ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ
ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
2022
Περιεχόμενα
Ειδοποίηση Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης ..................................................................................................... 1
Σημειώσεις στην Ειδοποίηση Σύγκλησης της Ετησίας Γενικής Συνέλευσης ................................................. 2
Αξιωματούχοι, Επαγγελματικοί Σύμβουλοι και Τραπεζίτες ........................................................................... 5
Δήλωση των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ......................................................................................... 6
Έκθεση Διαχείρισης ....................................................................................................................................... 7
Έκθεση Εταιρικής Διακυβέρνησης .............................................................................................................. 12
Έκθεση Αμοιβών ......................................................................................................................................... 18
Διοικητικοί Σύμβουλοι – Βιογραφικά Σημειώματα........................................................................................ 20
Έκθεση Ανεξάρτητων Ελεγκτών .................................................................................................................. 24
Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εσόδων .............................................. 32
Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εσόδων Ιθύνουσας Εταιρείας .................................. 33
Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης ............................................................................... 34
Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης Ιθύνουσας Εταιρείας ................................................................... 35
Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών στα Ίδια Κεφάλαια ........................................................................... 36
Κατάσταση Μεταβολών στα Ίδια Κεφάλαια Ιθύνουσας Εταιρείας ............................................................... 37
Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών ................................................................................................ 38
Κατάσταση Ταμειακών Ροών Ιθύνουσας Εταιρείας .................................................................................... 39
Σημειώσεις στις Οικονομικές Καταστάσεις .................................................................................................. 40
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 1
ΕΙΔΟΠΟΙΗΣΗ ΕΤΗΣΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ
Η 57
η
Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της εταιρείας Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ (η
«Εταιρεία») θα πραγματοποιηθεί στα Γραφεία της Εταιρείας, στο Εργοστάσιο της στο Βασιλικό, στις 25 Μαΐου 2023
και ώρα 5:00 μ.μ. για να ασχοληθεί με τα ακόλουθα θέματα:
1. Εξέταση της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου για το έτος 2022.
2. Παραλαβή, μελέτη και έγκριση των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων και της Έκθεσης των Ελεγκτών
για το έτος 2022.
3. Έγκριση καταβολής μερίσματος συνολικού ύψους €0,13 ανά μετοχή, €0,085 από τα κέρδη του έτους 2021
που περιλαμβάνονται στο Αποθεματικό Προσόδου και €0,045 από τα κέρδη του έτους 2022.
4. Εκλογή νέων Διοικητικών Συμβούλων σε αντικατάσταση αυτών που αποχωρούν.
5. Έγκριση Έκθεσης Αμοιβών.
6. Καθορισμό της αμοιβής των Διοικητικών Συμβούλων για το έτος 2023.
7. Επαναδιορισμό της KPMG Limited ως ελεγκτών της Εταιρείας και καθορισμό της αμοιβής τους για το έτος
2023.
8. Οποιοδήποτε άλλο θέμα που μπορεί, σύμφωνα με το Καταστατικό της Εταιρείας, να παρουσιαστεί στην
Ετήσια Γενική Συνέλευση.
Με εντολή του Διοικητικού Συμβουλίου
ΜΑΡΙΑ ΜΑΥΡΙΔΟΥ
Γραμματέας
30 Μαρτίου 2023
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 2
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΗΝ ΕΙΔΟΠΟΙΗΣΗ ΣΥΓΚΛΗΣΗΣ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ
ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΣΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ
1. Στην Ετήσια Γενική Συνέλευση δικαιούται να συμμετέχει όποιος εμφανίζεται ως μέτοχος στο Μητρώο Μελών
της Εταιρείας κατά την ημερομηνία προσδιορισμού δικαιούχων (ημερομηνία αρχείου). Κάθε μία συνήθης
μετοχή της Εταιρείας έχει δικαίωμα μίας ψήφου. Ως ημερομηνία προσδιορισμού δικαιούχων (ημερομηνία
αρχείου) για σκοπούς δικαιώματος ψήφου στην πιο πάνω Ετήσια Γενική Συνέλευση ορίζεται η 23 Μαΐου
2023. Με βάση την ημερομηνία αυτή συναλλαγές που θα πραγματοποιούνται από τις 22 Μαΐου 2023 και
μετά δεν θα λαμβάνονται υπόψη για σκοπούς καθορισμού του δικαιώματος ψήφου στην Ετήσια Γενική
Συνέλευση.
2. Μέλος που δικαιούται να παραστεί και να ψηφίσει κατά την Ετήσια Γενική Συνέλευση δικαιούται να διορίσει
πληρεξούσιο αντιπρόσωπο για να παραστεί και να ψηφίσει εκ μέρους του. Οι μέτοχοι δύνανται να διορίσουν
οποιοδήποτε πρόσωπο ως πληρεξούσιο αντιπρόσωπο τους. Δεν είναι αναγκαίο ο αντιπρόσωπος που θα
διοριστεί να είναι μέτοχος της Εταιρείας. Σε περίπτωση που ο μέτοχος που διορίζει πληρεξούσιο
αντιπρόσωπο, θέλει να καθορίσει την ψήφο του σε σχέση με οποιοδήποτε ψήφισμα, τότε θα πρέπει να
συμπληρώσει δεόντως το πληρεξούσιο έγγραφο υποδεικνύοντας ρητά τον τρόπο που θα ψηφίσει ο
αντιπρόσωπός του αναφορικά με το ψήφισμα αυτό.
3. Το σχετικό έγγραφο διορισμού πληρεξουσίου αντιπροσώπου, το οποίο είναι διαθέσιμο στην ιστοσελίδα της
Εταιρείας www.vassiliko.com (βλ. ενότητα Σχέσεις Επενδυτών) πρέπει να κατατεθεί στο Εγγεγραμμένο
Γραφείο της Εταιρείας (Λεωφόρος Κυριάκου Μάτση 1Α, 4
ος
Όροφος, 1082 Λευκωσία, Κύπρος, φαξ +357 24
332651) 24 ώρες πριν από τον χρόνο που ορίστηκε για τη σύγκληση της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης.
4. Σε περίπτωση που ο μέτοχος είναι νομικό πρόσωπο, το έγγραφο διορισμού πληρεξουσίου αντιπροσώπου
είναι αναγκαίο να φέρει το πλήρες όνομα του νομικού προσώπου (μετόχου) και να υπογράφεται από
πρόσωπα τα οποία είναι δεόντως εξουσιοδοτημένα από τον μέτοχο για την υπογραφή του εγγράφου
διορισμού πληρεξούσιου αντιπροσώπου εκ μέρους και για λογαριασμό του μετόχου. Στην περίπτωση που
μετοχές κατέχονται από κοινού από δύο ή περισσότερα πρόσωπα, το έγγραφο διορισμού πληρεξουσίου
αντιπροσώπου μπορεί να υπογραφεί μόνο από τον μέτοχο του οποίου το όνομα εμφανίζεται πρώτο στο
Μητρώο Μελών της Εταιρείας. Οι μέτοχοι καλούνται να μεριμνούν για την επιβεβαίωση της επιτυχούς
αποστολής του εντύπου διορισμού πληρεξουσίου αντιπροσώπου και της παραλαβής του από την Εταιρεία
καλώντας στο τηλέφωνο +357 24 845555.
5. Οι μέτοχοι και/ή οι πληρεξούσιοι αντιπρόσωποι τους που θα παραστούν στην Ετήσια Γενική Συνέλευση, θα
πρέπει να προσκομίζουν την πολιτική τους ταυτότητα, ή άλλο πιστοποιητικό με το οποίο θα καθίσταται
δυνατή η διακρίβωση της ταυτότητάς τους.
6. Κάθε νομικό πρόσωπο, που είναι μέλος της Εταιρείας, μπορεί με απόφαση των διοικητικών συμβούλων του
ή άλλου διοικητικού σώματός του, να εξουσιοδοτεί οποιοδήποτε πρόσωπο που θα θεωρήσει κατάλληλο, να
ενεργεί ως αντιπρόσωπός του σε οποιαδήποτε συνέλευση της Εταιρείας, και το πρόσωπο που έχει
εξουσιοδοτηθεί με τον τρόπο αυτό δικαιούται να ασκεί τις ίδιες εξουσίες, εκ μέρους του νομικού προσώπου
που αντιπροσωπεύει, που θα μπορούσε να ασκεί το νομικό πρόσωπο αυτό αν ήταν φυσικό πρόσωπο, μέλος
της Εταιρείας.
ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ ΨΗΦΟΦΟΡΙΑΣ ΣΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ
7. Στην Ετήσια Γενική Συνέλευση ψήφισμα που τίθεται σε ψηφοφορία θα αποφασίζεται με ανάταση των χεριών
εκτός αν (πριν ή κατά την ανακοίνωση του αποτελέσματος της ψηφοφορίας με ανάταση των χεριών) ζητηθεί
ψηφοφορία κατά μετοχή (poll):
α. από τον Πρόεδρο, ή
β. από τουλάχιστον τρία μέλη που παρίστανται προσωπικά ή μέσω πληρεξούσιου αντιπροσώπου, ή
γ. από οποιοδήποτε μέλος ή μέλη που παρίστανται προσωπικά ή μέσω πληρεξούσιου αντιπροσώπου και
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 3
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΗΝ ΕΙΔΟΠΟΙΗΣΗ ΣΥΓΚΛΗΣΗΣ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ (συνέχεια)
εκπροσωπούν όχι λιγότερο του ενός δεκάτου του συνόλου των δικαιωμάτων ψηφοφορίας όλων των μελών
που έχουν δικαίωμα να ψηφίσουν στη συνέλευση, ή
δ. από μέλος ή μέλη κατόχους μετοχών της Εταιρείας που παρέχουν δικαίωμα ψήφου στη συνέλευση και
είναι μετοχές επί των οποίων πληρώθηκε συνολικό ποσό ίσο προς όχι λιγότερο του ενός δεκάτου του
ολικού ποσού που πληρώθηκε επί όλων των μετοχών που παρέχουν το δικαίωμα αυτό.
8. Αν απαιτηθεί κατά μετοχή ψηφοφορία με τον τρόπο που αναφέρθηκε πιο πάνω, αυτή θα διεξάγεται με τέτοιο
τρόπο που δυνατό να καθορίσει ο Πρόεδρος και το αποτέλεσμα της ψηφοφορίας κατά μετοχή θα θεωρείται
ως ψήφισμα της συνέλευσης στην οποία απαιτήθηκε η ψηφοφορία κατά μετοχή. Η απαίτηση για ψηφοφορία
κατά μετοχή μπορεί να αποσυρθεί.
ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗΝ ΕΤΗΣΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ
9. Σύμφωνα με τις πρόνοιες του άρθρου 127Β του περί Εταιρειών Νόμου της Κύπρου, Κεφ. 113, μέτοχοι της
Εταιρείας έχουν το δικαίωμα να προσθέσουν θέμα στην ημερήσια διάταξη της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης
νοουμένου ότι κάθε ένα τέτοιο θέμα συνοδεύεται από αναφερόμενους λόγους που δικαιολογούν την
συμπερίληψή του ή προτεινόμενο ψήφισμα για έγκριση στην Ετήσια Γενική Συνέλευση, με την προϋπόθεση
ότι:
α. ο εν λόγω μέτοχος ή η ομάδα μετόχων κατέχουν τουλάχιστο πέντε τοις εκατόν (5%) του εκδομένου
μετοχικού κεφαλαίου που εκπροσωπούν τουλάχιστο πέντε τοις εκατόν (5%) του συνόλου των δικαιωμάτων
ψήφου όλων των μετόχων οι οποίοι έχουν το δικαίωμα να ψηφίσουν στη συνέλευση στην οποία η αίτηση
για τη συμπερίληψη του θέματος σχετίζεται, και
β. η αίτηση από μέτοχο για την προσθήκη θέματος ή ψηφίσματος (ως περιγράφεται ανωτέρω) ληφθεί από
την Γραμματέα της Εταιρείας σε έντυπη μορφή ή σε ηλεκτρονική μορφή στις πιο κάτω διευθύνσεις
τουλάχιστον 42 ημέρες πριν από την Ετήσια Γενική Συνέλευση.
Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ
Λεωφόρος Κυριάκου Μάτση 1Α, 4
ος
Όροφος, 1082 Λευκωσία, Κύπρος
ή με φαξ στο +357 24 332 651
ή με ηλεκτρονικό ταχυδρομείο στη διεύθυνση investors@vassiliko.com
10. Με βάση τις διατάξεις του άρθρου 128Γ του Περί Εταιρειών Νόμου της Κύπρου, Κεφ. 113, οι μέτοχοι έχουν
το δικαίωμα να υποβάλουν ερωτήσεις σχετικά με τα θέματα της ημερήσιας διάταξης και να λάβουν
απαντήσεις από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας, τηρουμένων των οποιωνδήποτε μέτρων δυνατόν να
λάβει η Εταιρεία για τη διασφάλιση της ταυτότητας των μετόχων.
ΑΛΛΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΕΓΓΡΑΦΑ
11. Στις 30 Μαρτίου 2023, το εκδομένο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας ανέρχεται σε €30.932.457 διαιρεμένο σε
71.935.947 συνήθεις μετοχές ονομαστικής αξίας €0,43 έκαστη.
12. Η Ετήσια Έκθεση και οι Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας για το έτος 2022 (περιλαμβανομένης της
Ειδοποίησης Σύγκλησης και Ημερήσιας Διάταξης της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης, των επεξηγηματικών
σημειώσεων για τα θέματα της Ημερήσιας Διάταξης, της Έκθεσης Διαχείρισης, της Έκθεσης Εταιρικής
Διακυβέρνησης, της Έκθεσης Αμοιβών, της Έκθεσης των Εγκεκριμένων Ελεγκτών και των Οικονομικών
Καταστάσεων) και αντίγραφα του εντύπου διορισμού πληρεξουσίου αντιπροσώπου διατίθενται σε
ηλεκτρονική μορφή στην ιστοσελίδα της Εταιρείας www.vassiliko.com (Επενδυτικές Σχέσεις) καθώς και σε
έντυπη μορφή στα Εγγεγραμμένα Γραφεία της Εταιρείας στη Διεύθυνση Λεωφόρος Κυριάκου Μάτση 1Α, 4
ος
Όροφος, 1082 Λευκωσία.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 4
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΗΝ ΕΙΔΟΠΟΙΗΣΗ ΣΥΓΚΛΗΣΗΣ ΤΗΣ ΕΤΗΣΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ (συνέχεια)
ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ
Η επίσημη ειδοποίηση της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης του 2023 παρουσιάζεται στην σελίδα 1. Διά της
Ειδοποίησης ζητείται από τους μετόχους της εταιρείας «Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ» να
εγκρίνουν αριθμό θεμάτων. Για την πληροφόρησή σας, οι πιο κάτω επεξηγηματικές σημειώσεις συνοψίζουν τον
σκοπό κάθε ψηφίσματος το οποίο θα τεθεί για ψήφιση από τους μετόχους της Εταιρείας στην Ετήσια Γενική
Συνέλευση του έτους.
ΨΗΦΙΣΜΑ 1: ΕΞΕΤΑΣΗ ΕΚΘΕΣΗΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ
Ο Πρόεδρος θα παρουσιάσει στη συνέλευση την Έκθεση Διαχείρισης για το έτος 2022.
ΨΗΦΙΣΜΑ 2: ΠΑΡΑΛΑΒΗ, ΜΕΛΕΤΗ ΚΑΙ ΕΓΚΡΙΣΗ ΤΩΝ ΕΤΗΣΙΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΚΑΙ ΤΗΣ
ΕΚΘΕΣΗΣ ΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ
Ο Πρόεδρος θα παρουσιάσει στη συνέλευση τις Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις και οι ελεγκτές της Εταιρείας
KPMG Limited θα παρουσιάσουν την έκθεσή τους για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022.
ΨΗΦΙΣΜΑ 3: ΕΓΚΡΙΣΗ ΚΑΤΑΒΟΛΗΣ ΜΕΡΙΣΜΑΤΟΣ
Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι πρότειναν την καταβολή μερίσματος ύψους €0,13 ανά μετοχή, €0,085 από τα κέρδη του
έτους 2021 που περιλαμβάνονται στο Αποθεματικό Προσόδου και €0,045 από τα κέρδη του έτους 2022. Εάν
εγκριθεί από την Ετήσια Γενική Συνέλευση, το μέρισμα θα πληρωθεί στους δικαιούχους μετόχους της Εταιρείας
που θα είναι εγγεγραμμένοι στα αρχεία του ΧΑΚ κατά τις 8 Ιουνίου 2023 (ημερομηνία αρχείου). Η μετοχή της
Εταιρείας θα τυγχάνει διαπραγμάτευσης χωρίς το δικαίωμα είσπραξης του πιο πάνω μερίσματος (ex-dividend) από
τις 7 Ιουνίου 2023. Το μέρισμα θα καταβληθεί μέχρι τις 4 Ιουλίου 2023.
ΨΗΦΙΣΜΑ 4: ΕΠΑΝΕΚΛΟΓΗ ΚΑΙ ΕΚΛΟΓΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ
Βάσει του Καταστατικού της Εταιρείας, οι κ.κ. Σταύρος Γαλαταριώτης, Κώστας Κουτσός και Αντώνης Μικελλίδης
οι οποίοι θα αποχωρήσουν εκ περιτροπής αυτό το έτος, προσφέρονται για επανεκλογή βάσει του Καταστατικού
της Εταιρείας.
Συνοπτικές πληροφορίες για όλους τους Διοικητικούς Συμβούλους παρουσιάζονται στις σελίδες 20 μέχρι 23 της
Ετήσιας Έκθεσης.
ΨΗΦΙΣΜΑ 5: ΕΓΚΡΙΣΗ ΕΚΘΕΣΗΣ ΑΜΟΙΒΩΝ
Ζητείται από τους μετόχους να εγκρίνουν την έκθεση αμοιβών που παρουσιάζεται στις σελίδες 18 μέχρι 19.
ΨΗΦΙΣΜΑ 6: ΚΑΘΟΡΙΣΜΟΣ ΑΜΟΙΒΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ
Ζητείται από τους μετόχους να εγκρίνουν όπως η αμοιβή των Διοικητικών Συμβούλων για το έτος 2023 παραμείνει
η ίδια με το προηγούμενο έτος, δηλαδή:
€25.000 για τον Πρόεδρο,
€20.000 για κάθε Διοικητικό Σύμβουλο,
€300 έξοδα παραστάσεως για κάθε παρουσία σε συνεδρίαση.
ΨΗΦΙΣΜΑ 7: ΕΠΑΝΑΔΙΟΡΙΣΜΟΣ ΕΛΕΓΚΤΩΝ
Το ψήφισμα αυτό αφορά τον επαναδιορισμό της KPMG Limited ως ανεξάρτητων ελεγκτών της Εταιρείας με θητεία
μέχρι την επόμενη Ετήσια Γενική Συνέλευση της Εταιρείας και την εξουσιοδότηση των Διοικητικών Συμβούλων να
καθορίσουν την αμοιβή τους.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 5
ΑΞΙΩΜΑΤΟΥΧΟΙ, ΕΠΑΓΓΕΛΜΑΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΚΑΙ ΤΡΑΠΕΖΙΤΕΣ
Διοικητικοί Σύμβουλοι: ΑΝΤΩΝΙΟΣ Α. ΑΝΤΩΝΙΟΥ (Εκτελεστικός Πρόεδρος)
ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΣΤ. ΓΑΛΑΤΑΡΙΩΤΗΣ
ΚΩΣΤΑΣ ΣΤ. ΓΑΛΑΤΑΡΙΩΤΗΣ
ΣΤΑΥΡΟΣ Γ. ΓΑΛΑΤΑΡΙΩΤΗΣ
ΚΩΣΤΑΣ ΚΟΥΤΣΟΣ
ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΟΥ
MAURIZIO MANSI MONTENEGRO
ΑΝΤΩΝΗΣ ΜΙΚΕΛΛΙΔΗΣ
ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΚΑΤΣΙΦΟΣ (μέχρι 19/5/2022)
ΣΤΕΛΙΟΣ Σ. ΑΝΑΣΤΑΣΙΑΔΗΣ
HAKAN GÜRDAL
MIHAIL POLENDAKOV (από 19/5/2022)
Γενικός Διευθυντής: ΓΕΩΡΓΙΟΣ Σ. ΣΑΒΒΑ
Οικονομική Διευθύντρια: ΜΕΛΙΝΑ ΚΥΡΙΑΚΟΥ
Γραμματέας: ΜΑΡΙΑ ΜΑΥΡΙΔΟΥ
Ανεξάρτητοι Ελεγκτές: KPMG LIMITED
ΕΣΠΕΡΙΔΩΝ 14
1087 ΛΕΥΚΩΣΙΑ
ΚΥΠΡΟΣ
Νομικοί Σύμβουλοι: ΤΑΣΣΟΣ ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΛΟΣ & ΣΥΝΕΡΓΑΤΕΣ Δ.Ε.Π.Ε.
CHRYSSES DEMETRIADES & CO. LLC
Λ. ΠΑΠΑΦΙΛΙΠΠΟΥ & ΣΙΑ ΔΕΠΕ
ΧΡΙΣΤΗΣ & ΣΙΑ Δ.Ε.Π.Ε.
ΙΩΑΝΝΙΔΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Δ.Ε.Π.Ε.
Τραπεζίτες: ALPHA BANK LTD
ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΙΑ ΛΤΔ
EUROBANK EFG CYPRUS LTD
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ
ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ (ΚΥΠΡΟΥ) ΛΤΔ
ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε.
UBS SWITZERLAND AG
Εγγεγραμμένο Γραφείο: ΛΕΩΦΟΡΟΣ ΚΥΡΙΑΚΟΥ ΜΑΤΣΗ 1Α
1082 ΛΕΥΚΩΣΙΑ
ΚΥΠΡΟΣ
Αριθμός εγγραφής: HE 1210
Ιστοσελίδα: www.vassiliko.com
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 7
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ
Το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας «Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ» (η «Εταιρεία»)
υποβάλλει στα μέλη την ετήσια έκθεση του μαζί με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και τις
οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022.
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος 2022 περιλαμβάνουν τα αποτελέσματα της ιθύνουσας
εταιρείας και των θυγατρικών και συνδεδεμένων εταιρειών της.
ΚΥΡΙΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος είναι η παραγωγή κλίνκερ και τσιμέντου η οποία διατίθεται στην
Κυπριακή και διεθνή αγορά.
ΕΞΕΤΑΣΗ ΤΩΝ ΕΞΕΛΙΞΕΩΝ, ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΤΩΝ ΕΠΙΔΟΣΕΩΝ ΤΩΝ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ
Τα έσοδα για το 2022 ανήλθαν στις €142.661 χιλιάδες έναντι €101.419 χιλιάδες το 2021, παρουσιάζοντας αύξηση
κατά 40,7%.
Λόγω του πολέμου στην Ουκρανία και της επακόλουθης ενεργειακής κρίσης στην Ευρώπη, σε συνδυασμό με τις
αυξανόμενες τιμές εκπομπών CO
2
, το λειτουργικό κόστος της Εταιρείας έχει επηρεαστεί σημαντικά. Η Εταιρεία έχει
δυσμενείς επιπτώσεις λόγω των αυξημένων δαπανών που σχετίζονται με την ενέργεια, τη ναυτιλία και τις εκπομπές
διοξειδίου του άνθρακα. Αν και το κόστος των ορυκτών καυσίμων ήταν σημαντικά υψηλότερο, η Εταιρεία
αντιστάθμισε εν μέρει αυτή την αύξηση με την αντικατάσταση με εναλλακτικά καύσιμα.
Για την αντιμετώπιση των συνεχιζόμενων προκλήσεων που θέτει η ενεργειακή κρίση, η Εταιρεία συνεχίζει ενεργά
τη στρατηγική της για την αντικατάσταση των παραδοσιακών ορυκτών καυσίμων με εναλλακτικές πηγές. Αυτή η
προσέγγιση όχι μόνο παρέχει οικονομικά οφέλη αλλά συμβάλλει επίσης στη μείωση των περιβαλλοντικών
επιπτώσεων των λειτουργιών της Εταιρείας. Η Εταιρεία θα συνεχίσει να ακολουθεί περαιτέρω αυτή τη στρατηγική
για να εξασφαλίσει μακροπρόθεσμη βιωσιμότητα.
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ
Τα οικονομικά αποτελέσματα του Συγκροτήματος παρουσιάζονται στην ενοποιημένη κατάσταση αποτελεσμάτων
και λοιπών συνολικών εσόδων. Το κέρδος για το έτος που έληξε 31 Δεκεμβρίου 2022 ανήλθε σε €12.897 χιλιάδες
σε σύγκριση με €17.441 χιλιάδες κατά το 2021.
ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ
Στις 6 Οκτωβρίου 2022, το Διοικητικό Συμβούλιο ενέκρινε την καταβολή ενδιάμεσου μερίσματος €0,06 ανά μετοχή
συνολικού ύψους €4.316 χιλιάδες.
Το Διοικητικό Συμβούλιο προτείνει την καταβολή μερίσματος ύψους €9.352 χιλιάδες ή €0,13 ανά μετοχή, €0,085
από τα κέρδη του έτους 2021 που περιλαμβάνονται στο Αποθεματικό Προσόδου και €0,045 από τα κέρδη του έτους
2022.
ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ
Οι δηλώσεις που γίνονται σε αυτή την έκθεση και που δεν αφορούν ιστορικά γεγονότα, συμπεριλαμβανομένων των
προσδοκιών για τις μελλοντικές τάσεις ποσοτήτων και τιμών, ζήτησης των προϊόντων, κόστους ενέργειας και άλλες
εξελίξεις της αγοράς, αποτελούν δηλώσεις πρόβλεψης. Αυτές οι δηλώσεις δεν αποτελούν εγγύηση για μελλοντική
απόδοση και εμπεριέχουν κινδύνους, αβεβαιότητες και υποθέσεις («Παράγοντες») που είναι δύσκολο να
προβλεφθούν.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 8
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (συνέχεια)
Μερικοί από τους Παράγοντες που θα μπορούσαν να προκαλέσουν σημαντική απόκλιση στα πραγματικά
αποτελέσματα από εκείνα που εκφράζονται στις δηλώσεις πρόβλεψης περιλαμβάνουν, χωρίς να περιορίζονται
σ΄ αυτούς: τον κυκλικό χαρακτήρα των εργασιών της Εταιρείας, τις εθνικές και τοπικές οικονομικές συνθήκες, τις
διακυμάνσεις του συναλλάγματος, τις τιμές ενέργειας, των δικαιωμάτων εκπομπών, την εποχιακή φύση των
λειτουργιών της Εταιρείας, τα επίπεδα επενδύσεων για κατασκευές και ιδιαίτερα τα αναπτυξιακά έργα της
κυβέρνησης που έχουν εξαγγελθεί, τη διαμόρφωση της προσφοράς και ζήτησης στον κλάδο, τον ανταγωνισμό από
νέους ή υφιστάμενους ανταγωνιστές, τις αντίξοες καιρικές συνθήκες κατά την περίοδο ψηλής ζήτησης, τις αλλαγές
και εισαγωγές νέων περιβαλλοντικών και άλλων κυβερνητικών κανονισμών. Γενικά, η Εταιρεία υπόκειται στους
κινδύνους και τις αβεβαιότητες της οικοδομικής βιομηχανίας. Οι δηλώσεις πρόβλεψης γίνονται με τα σημερινά
δεδομένα και η Εταιρεία δεν φέρει καμία ευθύνη να παραθέσει πρόσθετα στοιχεία, είτε ως αποτέλεσμα νέων
πληροφοριών, μελλοντικών γεγονότων ή για οποιονδήποτε άλλο λόγο.
Περισσότερες πληροφορίες αναφορικά με κινδύνους και αβεβαιότητες στους οποίους είναι εκτεθειμένο το
Συγκρότημα παρουσιάζονται στη σημείωση 34 των οικονομικών καταστάσεων.
ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΕΣ ΕΞΕΛΙΞΕΙΣ
Η Εταιρεία αντιμετωπίζει πολλές προκλήσεις λόγω της ενεργειακής κρίσης και των νέων οδηγιών της ΕΕ για την
πολιτική δικαιωμάτων εκπομπών CO
2
. Αυτές οι οδηγίες θα κλιμακώσουν ακόμη περισσότερο το κόστος
συμμόρφωσης εκπομπών διοξειδίου του άνθρακα. Η Εταιρεία συνεχίζει να εφαρμόζει τη στρατηγική της για την
αντικατάσταση των παραδοσιακών ορυκτών καυσίμων με εναλλακτικές πηγές. Αυτό αποσκοπεί στη μείωση των
περιβαλλοντικών επιπτώσεων των λειτουργιών της και στη μείωση του κόστους συμμόρφωσης.
Επιπλέον, η Εταιρεία βρίσκεται σε διαδικασία επέκτασης της δυναμικότητας του Φωτοβολταϊκού της Πάρκου, στην
προσπάθεια της να μειώσει περαιτέρω το περιβαλλοντικό της αποτύπωμα.
ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Οποιαδήποτε σημαντικά γεγονότα συνέβησαν μετά την περίοδο αναφοράς, αναγράφονται στη σημείωση 38 των
οικονομικών καταστάσεων.
ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ
Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας αποτελείται από 71.935.947 συνήθεις μετοχές αξίας €0,43 ανά μετοχή. Δεν
υπήρξαν αλλαγές στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας κατά το 2022. Οι μετοχές της Εταιρείας διαπραγματεύονται
στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου («ΧΑΚ»).
Δεν υπάρχουν περιορισμοί στις μεταβιβάσεις μετοχών της Εταιρείας, εκτός από τις απαιτήσεις του Κανονισμού για
την κατάχρηση της Αγοράς, αναφορικά με πράξεις προσώπων που κατέχουν εμπιστευτικές πληροφορίες και τις
πράξεις προσώπων που ασκούν διευθυντικά καθήκοντα καθώς επίσης και συνδεδεμένα με αυτούς πρόσωπα.
Δεν υπάρχουν μετοχές της Εταιρείας που να παρέχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 9
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (συνέχεια)
ΣΥΜΦΩΝΙΕΣ ΠΟΥ ΕΝΕΡΓΟΠΟΙΟΥΝΤΑΙ ΜΕ ΤΗΝ ΑΛΛΑΓΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
Η Εταιρεία δεν έχει συνάψει οποιανδήποτε συμφωνία που ενεργοποιείται, τροποποιείται, ή παύει να ισχύει σε
περίπτωση αλλαγής ελέγχου μετά από διατύπωση δημόσιας πρότασης προς τους μετόχους της Εταιρείας ή
πρότασης ψηφίσματος προς έγκριση από την Ετήσια Γενική Συνέλευση για συγχώνευση, εξαγορά ή πώληση των
εργασιών της.
Δεν υπάρχουν συμφωνίες με τους εκτελεστικούς συμβούλους ή τους υπαλλήλους της Εταιρείας που να προνοούν
αποζημίωση σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης χωρίς βάσιμη αιτία ή για τερματισμό της εργοδότησής τους
λόγω δημόσιας πρότασης για απόκτηση των μετοχών της Εταιρείας. Σε περίπτωση τερματισμού από την Εταιρεία
της εργοδότησης εκτελεστικών συμβούλων ή υπαλλήλων, πριν την αφυπηρέτησή τους, η Εταιρεία οφείλει να τους
αποζημιώσει σύμφωνα με τις διατάξεις του Νόμου και τις συμβάσεις της Εταιρείας με τις Συντεχνίες των
Εργαζομένων.
ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ΣΤΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ
Το ποσοστό στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατείχαν κατά ωφέλιμη κυριότητα (beneficial interest) τα μέλη
του Διοικητικού Συμβουλίου, άμεσα ή έμμεσα, στις 31 Δεκεμβρίου 2022 και 25 Μαρτίου 2023 παρουσιάζεται στη
σημείωση 30 των Οικονομικών Καταστάσεων.
ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ
Κατά τη διάρκεια του έτους, το Συγκρότημα δε λειτουργούσε οποιαδήποτε υποκαταστήματα.
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου κατά την ημερομηνία της έκθεσης παρουσιάζονται στη σελίδα 5. Σύμφωνα με
το άρθρο 92 του Καταστατικού της Εταιρείας στην επόμενη Ετήσια Γενική Συνέλευση οι κ.κ. Σταύρος Γαλαταριώτης
(Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος), Κώστας Κουτσός (Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) και Αντώνης Μικελλίδης
(Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) αποχωρούν από τη θέση τους εκ περιτροπής, είναι όμως επανεκλέξιμοι
και προσφέρονται για επανεκλογή.
Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου για την περίοδο από τις 19 Μαΐου 2022, ημερομηνία της τελευταίας Ετήσιας
Γενικής Συνέλευσης, μέχρι σήμερα έχει ως ακολούθως:
Αντώνιος Α. Αντωνίου
Γεώργιος Στ. Γαλαταριώτης
Κώστας Στ. Γαλαταριώτης
Σταύρος Γ. Γαλαταριώτης
Κώστας Κουτσός
Χαράλαμπος Παναγιώτου
Maurizio Mansi Montenegro
Αντώνης Μικελλίδης
Στέλιος Αναστασιάδης
Hakan Gürdal
Mihail Polendakov
Οι ευθύνες των Διοικητικών Συμβούλων ως μέλη των Επιτροπών του Συμβουλίου εμπεριέχονται στην Έκθεση
Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Δεν υπήρξαν σημαντικές αλλαγές στις αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 10
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (συνέχεια)
ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Η Εταιρεία αναγνωρίζει τη σημασία εφαρμογής των αρχών Εταιρικής Διακυβέρνησης και έχει υιοθετήσει τον Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης που καταρτίστηκε από το ΧΑΚ και εφαρμόζει τις αρχές του. Ο Κώδικας Εταιρικής
Διακυβέρνησης του ΧΑΚ είναι αναρτημένος στην ιστοσελίδα του (www.cse.com.cy).
Η Εταιρεία υιοθέτησε τις πρόνοιες της 5
ης
Αναθεωρημένης Έκδοσης του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης του
Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου που εκδόθηκε τον Ιανουάριο 2019 και εφαρμόζεται για την Έκθεση Εταιρικής
Διακυβέρνησης για το έτος που λήγει στις 31 Δεκεμβρίου 2019 και μετά. Κατά την ημερομηνία αυτής της έκθεσης,
οι αρχές του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης εφαρμόζονται μερικώς, καθώς η Αρχή της ισορροπίας του
Διοικητικού Συμβουλίου, η διάταξη Β.1.2 του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης, αναφορικά με το κριτήριο
ανεξαρτησίας των μελών της Επιτροπής Αμοιβών, καθώς επίσης ο αριθμός των συναντήσεων της Επιτροπής
Ελέγχου κατά την διάρκεια του έτους δεν ικανοποιούνται πλήρως.
Η Έκθεση Εταιρικής Διακυβέρνησης της Εταιρείας για το 2022 είναι διαθέσιμη στην ιστοσελίδα της Εταιρείας
(www.vassiliko.com).
Οι κανονισμοί που διέπουν τη σύνθεση και λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου και το διορισμό και αντικατάσταση
των μελών του, καθώς και τη σύνθεση και λειτουργία των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου καθορίζονται στο
Β΄ Μέρος της Έκθεσης του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Οποιαδήποτε αλλαγή ή προσθήκη στο Καταστατικό της Εταιρείας είναι έγκυρη μόνο εάν εγκριθεί με ειδικό ψήφισμα
σε συνέλευση των μετόχων.
Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να εκδώσει μετοχικό κεφάλαιο αν υπάρχει επαρκές μη εκδομένο εγκεκριμένο
κεφάλαιο και εφ’ όσον οι μετοχές προς έκδοση προσφερθούν πρώτα στους υφιστάμενους μετόχους, κατ΄ αναλογία
του ποσοστού κεφαλαίου που αντιπροσωπεύουν οι μετοχές τους. Σε περίπτωση που οι προς έκδοση μετοχές δεν
θα προσφερθούν στους υφιστάμενους μετόχους, τότε χρειάζεται ψήφισμα εγκεκριμένο από ειδική πλειοψηφία
τουλάχιστον 80% των μετόχων που δικαιούνται να παραστούν και να ψηφίσουν σε Γενική Συνέλευση. Σε περίπτωση
που η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου προϋποθέτει και αύξηση του εγκεκριμένου κεφαλαίου, τότε πρέπει να ληφθεί
η έγκριση των μετόχων σε Γενική Συνέλευση. Επίσης, το Διοικητικό Συμβούλιο δύναται να προτείνει σε Γενική
Συνέλευση των μετόχων τη θέσπιση σχεδίου επαναγοράς μετοχών.
Δεν υπάρχουν περιορισμοί στα δικαιώματα ψήφου ούτε και ειδικά δικαιώματα ελέγχου σε σχέση με τις μετοχές της
Εταιρείας.
ΜΕΤΟΧΟΙ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΠΟΥ ΚΑΤΕΧΟΥΝ ΠΕΡΑΝ ΤΟΥ 5% ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ
Οι μέτοχοι που κατέχουν άμεσα ή έμμεσα πέραν του 5% του εκδομένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 31
Δεκεμβρίου 2022 και 25 Μαρτίου 2023 παρουσιάζονται στην σημείωση 31 των Οικονομικών Καταστάσεων.
ΕΤΟΙΜΑΣΙΑ ΠΕΡΙΟΔΙΚΩΝ ΕΚΘΕΣΕΩΝ
Το Συγκρότημα λειτουργεί ένα αποτελεσματικό σύστημα εσωτερικού ελέγχου, η επάρκεια του οποίου τυγχάνει
τουλάχιστον ετήσιας αξιολόγησης από το Διοικητικό Συμβούλιο και την Επιτροπή Ελέγχου του Συμβουλίου, όσον
αφορά χρηματοοικονομικά και λειτουργικά συστήματα. Η επάρκεια του συστήματος εσωτερικού ελέγχου διασφαλίζει
την εγκυρότητα των χρηματοοικονομικών δεδομένων και τη συμμόρφωση με τη σχετική νομοθεσία και αποσκοπεί
στη διασφάλιση της διαχείρισης κινδύνων, παρέχοντας λογική διαβεβαίωση ότι δεν θα προκύψουν ζημιές.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 11
ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (συνέχεια)
Το σύστημα εσωτερικού ελέγχου του Συγκροτήματος περιλαμβάνει αποτελεσματικές διαδικασίες που αποσκοπούν
στον εντοπισμό και πρόληψη λαθών, παραλείψεων ή απάτης τα οποία δυνατό να προκαλέσουν ουσιώδεις
ανακρίβειες κατά τη διαδικασία σύνταξης και ετοιμασίας των οικονομικών καταστάσεων και σχετικών
γνωστοποιήσεων που περιλαμβάνονται στην περιοδική πληροφόρηση που παρέχεται από το Συγκρότημα με βάση
το Μέρος ΙΙ των Περί του Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά)
Νόμου του 2007 και των τροποποιήσεων του.
ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ
Οι ανεξάρτητοι ελεγκτές της Εταιρείας, KPMG Limited, έχουν εκφράσει επιθυμία να συνεχίσουν να παρέχουν τις
υπηρεσίες τους. Ψήφισμα που να καθορίζει την αμοιβή τους για το οικονομικό έτος 2023, θα κατατεθεί στην Ετήσια
Γενική Συνέλευση.
Εκ μέρους του Διοικητικού Συμβουλίου
ΑΝΤΩΝΙΟΣ Α. ΑΝΤΩΝΙΟΥ
Εκτελεστικός Πρόεδρος
30 Μαρτίου 2023
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 12
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
ΜΕΡΟΣ A'
Η Εταιρεία έχει υιοθετήσει την 5
η
Αναθεωρημένη Έκδοση του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης που εκδόθηκε από
το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου τον Ιανουάριο 2019, η οποία εφαρμόζεται για την έκθεση Εταιρικής Διακυβέρνησης
για το έτος που λήγει στις 31 Δεκεμβρίου 2019 και μετά. Κατά την ημερομηνία αυτής της έκθεσης οι αρχές του
Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης εφαρμόζονται μερικώς, δεδομένου ότι δεν τηρούνται πλήρως η Αρχή της
ισορροπίας του Διοικητικού Συμβουλίου, η διάταξη Β.1.2 του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης, αναφορικά με το
κριτήριο ανεξαρτησίας των μελών της Επιτροπής Αμοιβών, καθώς επίσης ο αριθμός των συναντήσεων της
Επιτροπής Ελέγχου κατά την διάρκεια του έτους.
ΜΕΡΟΣ Β'
ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ
Η Εταιρεία διευθύνεται από το Διοικητικό της Συμβούλιο το οποίο στις 31 Δεκεμβρίου 2022 αποτελείτο από έναν
Εκτελεστικό και δέκα μη Εκτελεστικούς Συμβούλους και είναι υπεύθυνο προς τους μετόχους για τη χρηστή διοίκηση
της εταιρείας «Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ» και των θυγατρικών της εταιρειών. Οι μη
Εκτελεστικοί Σύμβουλοι αποτελούνταν από δύο Ανεξάρτητους Σύμβουλους και οκτώ μη Ανεξάρτητους Σύμβουλους.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου (μη περιλαμβανομένου του Προέδρου) αποτελούνταν από δύο Ανεξάρτητους
μη Εκτελεστικούς Σύμβουλους και οκτώ μη Ανεξάρτητους Σύμβουλους οι οποίοι είναι όλοι μη Εκτελεστικοί
Σύμβουλοι. Τα Ανεξάρτητα μη Εκτελεστικά μέλη του Συμβουλίου ήταν ο κ. Αντώνης Μικελλίδης και ο κ. Στέλιος Σ.
Αναστασιάδης.
Το μέγεθος και η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου επιτρέπουν την αποτελεσματική άσκηση των αρμοδιοτήτων
του, αντικατοπτρίζουν το μέγεθος, τη δραστηριότητα και το ιδιοκτησιακό καθεστώς της Εταιρείας. Το Διοικητικό
Συμβούλιο είναι επαρκώς διαφοροποιημένο όσον αφορά την ηλικία, το εκπαιδευτικό και επαγγελματικό υπόβαθρο
του αποτυπώνοντας ένα ικανοποιητικά ευρύ φάσμα εμπειριών. Όσον αφορά την σύσταση του Κώδικα Εταιρικής
Διακυβέρνησης για διαφοροποίηση του Διοικητικού Συμβουλίου σε ότι αφορά το φύλο των μελών του, αυτή
λαμβάνεται υπόψη από το Διοικητικό Συμβούλιο το οποίο και κατά την διαδικασία διορισμού εξετάζει θετικά
υποψηφιότητες που προωθούν την εν λόγω διαφοροποίηση χωρίς να επηρεάζεται αρνητικά η διαφοροποίηση σε
ότι αφορά το εκπαιδευτικό και επαγγελματικό υπόβαθρο του Διοικητικού Συμβουλίου.
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας κατά την ημερομηνία αυτής της έκθεσης αποτελείται από τα ακόλουθα μέλη:
Αντώνιος Αντωνίου – Εκτελεστικός Πρόεδρος
Γεώργιος Γαλαταριώτης – Μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Κώστας Γαλαταριώτης – Μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Σταύρος Γαλαταριώτης – Μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Κώστας Κουτσός – Μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Χαράλαμπος Παναγιώτου – Μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Maurizio Mansi Montenegro – Μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Αντώνης Μικελλίδης – Ανεξάρτητος μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Στέλιος Σ. Αναστασιάδης – Ανεξάρτητος μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Hakan Gürdal – Μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
Mihail Polendakov – Μη-Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 13
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (συνέχεια)
Οι μετοχές της Εταιρείας εμπορεύονται στην Εναλλακτική Αγορά του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου. Οι διατάξεις
του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης σχετικά με την ισορροπία του Διοικητικού Συμβουλίου για εταιρείες εισηγμένες
στην Εναλλακτική Αγορά προνοούν ότι η πλειοψηφία των μη Εκτελεστικών Συμβούλων ή τουλάχιστον δύο
Σύμβουλοι πρέπει να είναι ανεξάρτητοι μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι. Η Εταιρεία συμμορφώνεται με την ανωτέρω
διάταξη για την ισορροπία του Διοικητικού Συμβουλίου δεδομένου ότι δύο μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου είναι
ανεξάρτητοι μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι. Βάσει των προνοιών του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης, και δεδομένου
ότι το Διοικητικό Συμβούλιο αποτελείται από δύο Ανεξάρτητα μη Εκτελεστικά Μέλη και εννέα μη Ανεξάρτητα Μέλη
(εκτελεστικά και μη εκτελεστικά), δεν τηρείται ισορροπία στο Διοικητικό Συμβούλιο σύμφωνα με την Αρχή Α.2 του
Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Ο κ. Στέλιος Σ. Αναστασιάδης, ανεξάρτητος μη-Εκτελεστικός Σύμβουλος, διορίστηκε στις 30 Μαΐου 2017 ως
Ανώτερος Ανεξάρτητος Σύμβουλος. Ο Ανώτερος Ανεξάρτητος Σύμβουλος της Εταιρείας είναι διαθέσιμος στους
μετόχους σε περίπτωση που έχουν θέματα που δεν έχουν επιλυθεί μέσω των συνήθων καναλιών επικοινωνίας με
τον Εκτελεστικό Πρόεδρο ή τον Γενικό Διευθυντή ή όπου τέτοια επικοινωνία δεν είναι αρμόζουσα. Ο Ανώτερος
Ανεξάρτητος Σύμβουλος θα παρίσταται σε ικανοποιητικό αριθμό συναντήσεων των κύριων μετόχων και
χρηματοοικονομικών αναλυτών για να αναπτύσσει μια ισοζυγισμένη άποψη επί των θεμάτων και ανησυχιών των
μετόχων αυτών. Επικοινωνία με τον Ανώτερο Ανεξάρτητο Σύμβουλο μπορεί να γίνει αρχικά μέσω της Γραμματέως
της Εταιρείας στο Εγγεγραμμένο Γραφείο της Εταιρείας.
Το Διοικητικό Συμβούλιο συνέρχεται σε έξι προκαθορισμένες συνεδριάσεις ανά έτος, όπου παρακολουθεί και
καθορίζει τη στρατηγική του Συγκροτήματος, εξετάζει την επιχειρηματική απόδοση, διασφαλίζει την επαρκή
χρηματοδότηση των δραστηριοτήτων, εξετάζει σημαντικά κεφαλαιουχικά έξοδα, καθορίζει πολιτική για σημαντικά
θέματα και ενημερώνει τους μετόχους όταν αυτό κρίνεται αναγκαίο. Κατά το έτος 2022 το Διοικητικό Συμβούλιο
συνήλθε σε έξι συνεδριάσεις. Σύμφωνα με την καλύτερα αποδεκτή πρακτική και τις πρόνοιες του Κώδικα το
Διοικητικό Συμβούλιο έχει συστήσει τις Επιτροπές Ελέγχου, Αμοιβών και Διορισμών. Η Γραμματέας της Εταιρείας
είναι υπόλογη στο Διοικητικό Συμβούλιο το οποίο και την διορίζει και όλοι οι Σύμβουλοι έχουν πρόσβαση προς τις
συμβουλές και τις υπηρεσίες της. Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι έχουν τη δυνατότητα, εάν χρειάζεται, να ζητούν
συμβουλές από ανεξάρτητους επαγγελματίες συμβούλους με έξοδα της Εταιρείας. Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι
ενημερώνονται έγκαιρα πριν τις συνεδριάσεις με επίσημες διατάξεις, έγγραφα και εκθέσεις. Γίνονται επίσης κατά
καιρούς συμπληρωματικές ενημερώσεις, όπως για παράδειγμα με επισκέψεις στο χώρο εργασίας και
επιχειρηματικές παρουσιάσεις.
ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΣ ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΚΑΙ ΓΕΝΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ
Ο διαχωρισμός των ευθυνών / αρμοδιοτήτων στη διοίκηση του Συγκροτήματος μεταξύ του Εκτελεστικού Προέδρου
και του Γενικού Διευθυντή της Εταιρείας, παρουσιάζεται παρακάτω.
Ο Εκτελεστικός Πρόεδρος της Εταιρείας, κ. Αντώνιος Αντωνίου, έχει μεταξύ άλλων τις ακόλουθες ευθύνες και
καθήκοντα:
• Καθορίζει την Ημερήσια Διάταξη των συνεδριών του Διοικητικού Συμβουλίου.
• Προεδρεύει των συνεδριών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Γενικών Συνελεύσεων των μετόχων της Εταιρείας.
• Ανασκοπεί τις πληροφορίες και τα έγγραφα και επιβεβαιώνει τη σχετικότητα τους προκειμένου να τεθούν ενώπιον
των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου πριν από τις συνεδρίες.
• Ανασκοπεί τη στρατηγική του Συγκροτήματος με τον Γενικό Διευθυντή της Εταιρείας.
• Αντιπροσωπεύει την Εταιρεία σε όλες τις κύριες συναλλαγές της.
• Συναντάται με τους κύριους μετόχους και μεταφέρει τις εισηγήσεις τους στο Συμβούλιο.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 14
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (συνέχεια)
• Συνεργάζεται με τον Γενικό Διευθυντή της Εταιρείας για τον καθορισμό των στρατηγικών στόχων του Συγκροτήματος
σύμφωνα με τις εξελίξεις στους τομείς των δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος και διασφαλίζει την ενδελεχή
αξιολόγηση στρατηγικών ή άλλων προτάσεων ανάπτυξης της Εταιρείας και της παρουσίασης τους στο Διοικητικό
Συμβούλιο για τελική έγκριση.
• Αξιολογεί και προωθεί διάφορες άλλες εισηγήσεις του Γενικού Διευθυντή.
• Αντιπροσωπεύει την Εταιρεία μαζί με το Γενικό Διευθυντή και/ή επιλεγμένα μέλη της Διευθυντικής Ομάδας σε
διάφορες συναντήσεις για προώθηση των στρατηγικών στόχων της Εταιρείας.
• Αναπτύσσει και διατηρεί αποτελεσματικές σχέσεις με τους εταίρους της Εταιρείας, διασφαλίζοντας τη συνέχιση και
βιώσιμη ανάπτυξη της επιχείρησης.
• Εποπτεύει το σύστημα εσωτερικού ελέγχου, εξασφαλίζει την ορθή υλοποίηση των στόχων της Εταιρείας και
ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο για τη σχετική πρόοδο.
• Συναντάται περιοδικά με τη διεύθυνση της Εταιρείας για συζήτηση διαφόρων ειδικών θεμάτων.
Ο Γενικός Διευθυντής της Εταιρείας, κ. Γεώργιος Σάββα, μεταξύ άλλων, έχει τις ακόλουθες ευθύνες και καθήκοντα:
• Να διευθύνει την Εταιρεία σύμφωνα με τη στρατηγική και τους εμπορικούς στόχους που καθορίζει το Διοικητικό
Συμβούλιο και σε συμμόρφωση με όλους τους σχετικούς νόμους, κανονισμούς, Κώδικες Εταιρικής Διακυβέρνησης
καθώς επίσης και εσωτερικών πολιτικών και διαδικασιών.
• Να διασφαλίζει την καθημερινή εύρυθμη λειτουργία της Εταιρείας στο πλαίσιο της πολιτικής, των στόχων και
προϋπολογισμών που εγκρίνει το Διοικητικό Συμβούλιο.
• Να διασφαλίζει την έγκαιρη και αποτελεσματική εφαρμογή των στρατηγικών αποφάσεων του Διοικητικού
Συμβουλίου σε συνεννόηση με τον Εκτελεστικό Πρόεδρο.
• Σε συνεργασία με τον Εκτελεστικό Πρόεδρο να διευθύνει την επιχειρηματική ανάπτυξη των δραστηριοτήτων της
Εταιρείας, των θυγατρικών και συνδεδεμένων της εταιρειών.
• Να ενημερώνει τακτικά τον Εκτελεστικό Πρόεδρο για όλα τα σημαντικά για την Εταιρεία θέματα, περιλαμβανομένης
της παρούσας κατάστασης των εργασιών της Εταιρείας.
• Να εφαρμόζει διαδικασίες που διασφαλίζουν την ύπαρξη αποτελεσματικού συστήματος εσωτερικού ελέγχου.
• Να ορίζει και να εισαγάγει κατάλληλους κανόνες, μέτρα και διαδικασίες για τη διακυβέρνηση των εργασιών σε
κίνδυνο.
• Να αναγνωρίζει τους κύριους επιχειρηματικούς κινδύνους και να εγκρίνει τα σχετικά σχέδια δράσης για την
απάμβλυνσή τους.
ΔΙΟΡΙΣΜΟΙ ΣΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ
Ο κ. Γ. Γαλαταριώτης (μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) προεδρεύει της Επιτροπής Διορισμών η οποία συναποτελείται
από δύο άλλους Διοικητικούς Συμβούλους, τους κ. Κ. Κουτσό (μη Εκτελεστικό Σύμβουλο) και κ. M. Mansi
Montenegro (μη Εκτελεστικό Σύμβουλο). Ο κ. Mansi Montenegro διορίστηκε μέλος της Επιτροπής στις 16 Μαρτίου
2023 για συμπλήρωση της κενής θέσης που προέκυψε από την αφυπηρέτηση του κ. Α. Κατσιφού μέλους της
Επιτροπής Διορισμών μέχρι τις 19 Μαΐου 2022. Η Επιτροπή αποτελείται από μη Εκτελεστικούς Συμβούλους. Η
Επιτροπή Διορισμών είναι υπεύθυνη για την επιλογή και εισήγηση για εξέταση από το Διοικητικό Συμβούλιο
διορισμού νέων Συμβούλων. H Επιτροπή είναι υπεύθυνη για τη διεκπεραίωση της διαδικασίας επιλογής
Συμβούλων. Σε κάθε νέο Σύμβουλο που διορίζεται, παρέχεται αναγκαία ενημέρωση και εκπαίδευση. Σύμφωνα με
το Καταστατικό της Εταιρείας και τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης κάθε έτος τουλάχιστον τρείς από τους έντεκα
Διοικητικούς Συμβούλους της Εταιρείας (εξαιρουμένου του Εκτελεστικού Προέδρου της Εταιρείας) αποχωρούν εκ
περιτροπής (κάθε Διοικητικός Σύμβουλος αποχωρεί κάθε τρία έτη) και εάν είναι επανεκλέξιμοι, έχουν το δικαίωμα
να προσφερθούν για επανεκλογή. Το Διοικητικό Συμβούλιο καθόρισε το 75
ο
έτος ηλικίας ως το έτος αφυπηρέτησης
ωστόσο, επιφύλαξε το δικαίωμα να προβαίνει σε εξαιρέσεις από την πολιτική ηλικίας αφυπηρέτησης.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 15
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (συνέχεια)
ΣΧΕΣΕΙΣ ΜΕ ΤΟΥΣ ΜΕΤΟΧΟΥΣ
Δίδεται μεγάλη σημασία στη διατήρηση ενός διαλόγου με τους θεσμικούς επενδυτές της Εταιρείας. Η Ετήσια Γενική
Συνέλευση χρησιμοποιείται ως μέσο επικοινωνίας με τους μετόχους, παρέχοντας στοιχεία που αφορούν την
απόδοση της Εταιρείας κατά τη διάρκεια του υπό ανασκόπηση έτους καθώς και τις τρέχουσες εξελίξεις. Δίδεται
επίσης η ευκαιρία στους μετόχους να συναντήσουν και να υποβάλουν ερωτήσεις στους Συμβούλους,
συμπεριλαμβανομένων των Προέδρων των Επιτροπών Ελέγχου, Διορισμών και Αμοιβών. Στις Ετήσιες Γενικές
Συνελεύσεις, προτείνονται ξεχωριστά ψηφίσματα για κάθε σημαντικό θέμα και ανακοινώνεται ο αριθμός των ψήφων
των πληρεξουσίων που λήφθηκαν υπέρ ή εναντίον κάθε ψηφίσματος. Τα μέλη με δικαίωμα ψήφου 5% και άνω
μπορούν να υποβάλουν θέματα στην ημερήσια διάταξη της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης με την κατάθεση τέτοιων
θεμάτων, είτε σε έντυπη μορφή είτε σε ηλεκτρονική μορφή, συνοδευόμενα από αναφερόμενους λόγους, το αργότερο
42 μέρες πριν την ημερομηνία της Ετήσιας Γενικής Συνέλευσης. Οι ειδοποιήσεις για τις Ετήσιες Γενικές Συνελεύσεις
αποστέλλονται στους μετόχους τουλάχιστον 21 ημέρες πριν τη συνέλευση. Το Διοικητικό Συμβούλιο διόρισε τον κ.
Γεώργιο Σάββα ως Άτομο Επικοινωνίας των Μετόχων με την Εταιρεία προς περαιτέρω διευκόλυνση της
επικοινωνίας με μετόχους και επενδυτές.
ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
Η ετοιμασία και παρουσίαση αυτής της έκθεσης και των οικονομικών καταστάσεων και άλλων εκθέσεων που
δυνατόν να επηρεάζουν την τιμή της μετοχής, γίνονται με στόχο την παρουσίαση μιας ισοζυγισμένης και κατανοητής
εκτίμησης της θέσης και των προοπτικών του Συγκροτήματος.
ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΣ ΕΛΕΓΧΟΣ
Η ανασκόπηση και εκτίμηση των κινδύνων γίνεται από την εκτελεστική διεύθυνση καταγράφοντας τις λεπτομέρειες
σημαντικών κινδύνων. Ετοιμάζονται περιοδικές εκθέσεις που αναφέρονται σε σημαντικούς κινδύνους καθώς και
σχετικά συστήματα ελέγχου και παρουσιάζονται προς το Διοικητικό Συμβούλιο. Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι
υπεύθυνο για τα συστήματα εσωτερικού ελέγχου του Συγκροτήματος και επιθεωρεί την αποτελεσματικότητα τους
σε ετήσια βάση καθώς και τις διαδικασίες επαλήθευσης της ορθότητας, πληρότητας και εγκυρότητας των
πληροφοριών που παρέχονται στους επενδυτές. Η επιθεώρηση καλύπτει όλα τα συστήματα ελέγχου
περιλαμβανομένων των χρηματοοικονομικών και λειτουργικών συστημάτων, καθώς και των συστημάτων
συμμόρφωσης και διαχείρισης κινδύνων που απειλούν την επίτευξη των στόχων της Εταιρείας. Με βάση τη
διαδικασία που αναφέρεται πιο πάνω, κατά τη διάρκεια του έτους γίνονται εκθέσεις από το Τμήμα Εσωτερικού
Ελέγχου προς την Επιτροπή Ελέγχου, η οποία σε ετήσια έκθεσή της παρέχει κατάλληλη ενημέρωση προς το
Διοικητικό Συμβούλιο. Σύμφωνα με τις εκθέσεις των Εσωτερικών Ελεγκτών, δεν παρουσιάζονταν οποιεσδήποτε
σημαντικές αδυναμίες στα συστήματα εσωτερικού ελέγχου. Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει εξετάσει τους κύριους
κινδύνους που εμπερικλείονται στο Συγκρότημα, τις διαδικασίες ελέγχου καθώς και συμμόρφωσης για τις
δραστηριότητες και τα οικονομικά του συγκροτήματος που εφαρμόστηκαν για να αντιμετωπίζουν αυτούς τους
κινδύνους. Παρόλα αυτά, οποιοδήποτε σύστημα εσωτερικού ελέγχου μπορεί να παρέχει λογική και όχι απόλυτη
εξασφάλιση έναντι σημαντικών λαθών ή άλλων απωλειών. Το Διοικητικό Συμβούλιο εγκατέστησε μια οργανωτική
δομή με καθαρούς ρόλους και γραμμές επικοινωνίας και ανάθεση υπευθυνότητας. Οι αρχές σχεδιάστηκαν ώστε να
υπάρχει καθαρή τοπική αυτονομία στις δραστηριότητες, αλλά πάντοτε μέσα σε ένα πλαίσιο κεντρικής ηγεσίας,
προκαθορισμένων στόχων και σκοπών. Επίσης καθορίστηκαν διαδικασίες για επιχειρηματικό σχεδιασμό,
προϋπολογισμούς, έγκριση κεφαλαιουχικών δαπανών και διεύθυνση των χρηματοοικονομικών θεμάτων. Ο
Εκτελεστικός Πρόεδρος και ο Γενικός Διευθυντής παρακολουθούν σε τακτική βάση την επιχειρηματική απόδοση
κάθε τομέα σε σχέση με τα επιχειρηματικά σχέδια.
Το Διοικητικό Συμβούλιο βεβαιώνει ότι, εξ όσων γνωρίζει, δεν έχει περιέλθει εις γνώση του οποιαδήποτε παράβαση
των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 16
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (συνέχεια)
ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ
Η Επιτροπή Ελέγχου αποτελείται από τον Ανεξάρτητο μη Εκτελεστικό Σύμβουλο κ. Στ. Σ. Αναστασιάδη (Πρόεδρο),
τον κ. Κ. Γαλαταριώτη (μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) και τον κ. Α. Μικελλίδη (Ανεξάρτητος μη Εκτελεστικός
Σύμβουλος). Η πλειοψηφία των μελών της Επιτροπής Ελέγχου, συμπεριλαμβανομένου του Προέδρου, είναι
Ανεξάρτητοι μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι. Η επιτροπή συνεδρίασε τρεις φορές κατά το 2022 δεδομένου ότι δεν
κρίθηκαν αναγκαίες περαιτέρω συνεδριάσεις, οπότε κατά το 2022 δεν τηρήθηκε ο ελάχιστος αριθμός συνεδριάσεων
που ορίζει ο Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης, δηλαδή τέσσερις συνεδριάσεις. Οι συναντήσεις της Επιτροπής
παρέχουν ένα φόρουμ επικοινωνίας με τους εξωτερικούς και εσωτερικούς ελεγκτές, οι οποίοι έχουν πρόσβαση στην
Επιτροπή για ανεξάρτητη συζήτηση χωρίς την παρουσία Εκτελεστικών Συμβούλων.
Η Επιτροπή Ελέγχου ανασκοπεί ένα μεγάλο φάσμα οικονομικών θεμάτων, περιλαμβανομένων των ετήσιων και
εξαμηνιαίων αποτελεσμάτων, καταστάσεων και συνοδευτικών εκθέσεων, πριν την υποβολή τους προς το Διοικητικό
Συμβούλιο και παρακολουθεί τα συστήματα ελέγχου που είναι σε ισχύ για να επιβεβαιώνει την εγκυρότητα των
οικονομικών πληροφοριών που ανακοινώνονται προς τους μετόχους. Επιπρόσθετα, επιβλέπει τις διαδικασίες
επιλογής λογιστικών αρχών και λογιστικών υπολογισμών για τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και
βεβαιώνεται ότι υπάρχει μηχανισμός που διασφαλίζει τα περιουσιακά στοιχεία της Εταιρείας, συμπεριλαμβανομένης
της πρόληψης και ανίχνευσης απάτης. Επίσης, η Επιτροπή Ελέγχου συμβουλεύει το Διοικητικό Συμβούλιο για τον
διορισμό και τερματισμό διορισμού εξωτερικών ελεγκτών καθώς και για τις αμοιβές τους, για ελεγκτική και μη
ελεγκτική εργασία, και είναι υπεύθυνη για τη συνεχή επιθεώρηση της έκτασης και αποτελεσματικότητας του ελέγχου
(its cost-effectiveness) καθώς και για την ανεξαρτησία και αντικειμενικότητα τους. Οι Εξωτερικοί Ελεγκτές της
Εταιρείας παρέχουν επιτρεπόμενες μη ελεγκτικές υπηρεσίες στην Εταιρεία. Η παροχή μη ελεγκτικών υπηρεσιών
από τους εξωτερικούς ελεγκτές δεν επηρεάζει την ανεξαρτησία και την αντικειμενικότητά τους και συμμορφώνονται
με τις αρχές της ανεξαρτησίας σύμφωνα με τη σχετική οδηγία. Επιπλέον, η Επιτροπή Ελέγχου προτείνει στο
Διοικητικό Συμβούλιο το διορισμό και την ανάκληση του διορισμού της ελεγκτικής εταιρείας στην οποία ανατίθενται
οι εργασίες Εσωτερικού Ελέγχου, και διασφαλίζει την ανεξαρτησία της.
Οι εργασίες Εσωτερικού Ελέγχου του Συγκροτήματος ανατέθηκαν στην PricewaterhouseCoopers Ltd,
επαγγελματική ελεγκτική εταιρεία, η οποία παρακολουθεί τα συστήματα εσωτερικού χρηματοοικονομικού ελέγχου,
τα συστήματα εσωτερικού ελέγχου και τα συστήματα διαχείρισης κινδύνων και ετοιμάζει εκθέσεις προς τη Διεύθυνση
και την Επιτροπή Ελέγχου.
Η Επιτροπή Ελέγχου εξετάζει τις ανωτέρω αναφερόμενες περιοδικές εκθέσεις του εσωτερικού ελέγχου ενώ η
Διεύθυνση είναι υπεύθυνη για την εφαρμογή των εισηγήσεων των Εσωτερικών Ελεγκτών για τα συστήματα. Οι
Εσωτερικοί Ελεγκτές διενεργούν ελέγχους για να διαπιστώσουν την εφαρμογή και συμμόρφωση στις εισηγήσεις. Οι
εξωτερικοί ελεγκτές διεξάγουν ανεξάρτητους και αντικειμενικούς ελέγχους των εσωτερικών διαδικασιών οικονομικού
ελέγχου, μόνο στην έκταση που θεωρούν αναγκαίο για να εκφράσουν γνώμη στην έκθεση τους για τους
λογαριασμούς.
Η Επιτροπή Ελέγχου συζητά εκτενώς με τον ελεγκτή ουσιώδη ευρήματα που προέκυψαν κατά την διάρκεια του
ελέγχου του και τα οποία είτε επιλύθηκαν είτε έμειναν ανεπίλυτα, καθώς επίσης και την έκθεση του ελεγκτή που
αναφέρεται σε αδυναμίες του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, ιδίως αυτές που αφορούν τις διαδικασίες της
χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων.
ΛΕΙΤΟΥΡΓΟΥΣΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ
Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι, μετά από έρευνα τους θεωρούν ότι το Συγκρότημα έχει επαρκείς πόρους για να συνεχίσει
να εργάζεται για το προβλεπτό μέλλον. Γι’ αυτό τον λόγο συνεχίζουν να υιοθετούν την αρχή λειτουργούσας
επιχείρησης για την ετοιμασία των λογαριασμών και δηλώνουν ότι η Εταιρεία έχει τη δυνατότητα να λειτουργήσει ως
δρώσα οικονομική μονάδα για τους επόμενους δώδεκα μήνες.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 17
ΕΚΘΕΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (συνέχεια)
ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΜΟΙΒΩΝ
Η Επιτροπή Αμοιβών αποτελείται από τρεις μη Εκτελεστικούς Συμβούλους. Τα μέλη της Επιτροπής Αμοιβών είναι
οι κ. Χ. Παναγιώτου (μη Εκτελεστικός Σύμβουλος), κ. Στ. Γαλαταριώτης (μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) και κ. Α.
Μικελλίδης (Ανεξάρτητος μη Εκτελεστικός Σύμβουλος). Της Επιτροπής προεδρεύει ο κ. Χ. Παναγιώτου, ο οποίος
έχει γνώσεις και εμπειρία στον τομέα της πολιτικής αμοιβών. Παρόλο που όλα τα μέλη της Επιτροπής Αμοιβών είναι
μη εκτελεστικοί Σύμβουλοι, μόνο ένας διοικητικός σύμβουλος από τα τρία μέλη της Επιτροπής Αμοιβών είναι
ανεξάρτητος μη εκτελεστικός σύμβουλος βάσει των κριτηρίων ανεξαρτησίας ενός Διοικητικού Συμβούλου όπως αυτά
ορίζονται από την διάταξη Α.2.3. του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης. Η Επιτροπή συνεδριάζει τουλάχιστον μια
φορά τον χρόνο. Ο Εκτελεστικός Πρόεδρος του Συγκροτήματος συνήθως προσκαλείται στις συνεδρίες για να κάνει
εισηγήσεις για την αμοιβή του Γενικού Διευθυντή και του Αναπληρωτή Γενικού Διευθυντή. Η Επιτροπή εξετάζει
περιοδικά την αμοιβή των Συμβούλων υπό την ιδιότητα τους ως μη Εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι και μέλη των
Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς επίσης και την πολιτική αμοιβών των Εκτελεστικών Διοικητικών
Συμβούλων, του Γενικού Διευθυντή και του Αναπληρωτή Γενικού Διευθυντή.
Ανεξάρτητες εξωτερικές νομικές και συμβουλευτικές υπηρεσίες μπορούν να εξασφαλισθούν όταν θεωρείται
αναγκαίο. Ο Εκτελεστικός Πρόεδρος δεν είναι παρόν όταν συζητείται η αμοιβή του.
Η πολιτική Αμοιβών των Διοικητικών Συμβούλων της Εταιρείας περιλαμβάνεται στην Έκθεση Αμοιβών (σελίδα 18).
ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΠΟΥ ΠΡΟΣΦΕΡΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΕΠΑΝΕΚΛΟΓΗ
Όλοι οι Διοικητικοί Σύμβουλοι υπόκεινται σε εκλογή από τους μετόχους κατά την πρώτη Ετήσια Γενική Συνέλευση
των μετόχων της Εταιρείας που ακολουθεί το διορισμό τους και μετέπειτα σε επανεκλογή κάθε τρία χρόνια. Σύμφωνα
με το Καταστατικό της Εταιρείας αριθμός ίσος με το ένα τρίτο των δέκα Διοικητικών Συμβούλων της Εταιρείας (μη
περιλαμβανομένου του Εκτελεστικού Προέδρου της Εταιρείας) αποχωρούν από το Διοικητικό Συμβούλιο σε κάθε
Ετήσια Γενική Συνέλευση. Οι Διοικητικοί Σύμβουλοι που αποχωρούν βάσει των πιο πάνω προνοιών είναι αυτοί που
κατείχαν το αξίωμα του Συμβούλου για την μακρύτερη περίοδο από την προηγούμενη εκλογή τους.
Σύμφωνα με τις διατάξεις του Καταστατικού της Εταιρείας (Κανονισμός αρ. 92), στην επόμενη Ετήσια Γενική
Συνέλευση οι κ.κ. Σταύρος Γαλαταριώτης (Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος), Κώστας Κουτσός (Μη Εκτελεστικός
Σύμβουλος) και Αντώνης Μικελλίδης (Ανεξάρτητος Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος) θα αποχωρήσουν από τη θέση
τους εκ περιτροπής. Όλοι οι προαναφερόμενοι Διοικητικοί Σύμβουλοι είναι επανεκλέξιμοι και προσφέρονται για
επανεκλογή.
ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΠΡΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΥΣ
Δεν έχουν παραχωρηθεί οποιαδήποτε δάνεια και/ή εγγυήσεις στους Συμβούλους της Εταιρείας, ή στους
Συμβούλους θυγατρικής εταιρείας ή συνδεδεμένης εταιρείας είτε από την ίδια την Εταιρεία είτε από θυγατρικές ή
συνδεδεμένες της εταιρείες, καθώς επίσης δεν υπάρχουν εισπρακτέα ποσά από εταιρεία στην οποία είναι
εμπλεκόμενος Διοικητικός Σύμβουλος και/ή συνδεδεμένο με αυτόν πρόσωπο.
ΛΕΙΤΟΥΡΓΟΣ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗΣ ΜΕ ΤΟΝ ΚΩΔΙΚΑ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας διόρισε τον κ. Γεώργιο Σάββα, Γενικό Διευθυντή της Εταιρείας, ως Λειτουργό
Συμμόρφωσης με τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 18
ΕΚΘΕΣΗ ΑΜΟΙΒΩΝ
Η Έκθεση Αμοιβών της Εταιρείας για το έτος 2022 ετοιμάστηκε βάσει των Παραρτημάτων 1 και 2 του Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης.
ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΜΟΙΒΩΝ
Η Επιτροπή Αμοιβών του Διοικητικού Συμβουλίου είναι υπεύθυνη για να επιβεβαιώνει ότι οι αμοιβές που
προσφέρονται στους Εκτελεστικούς Συμβούλους είναι ανάλογες με το προσωπικό επίπεδο αρμοδιότητας και
απόδοσης, ότι είναι συμβατές με τις αρχές αμοιβών της Εταιρείας και ότι ευθυγραμμίζονται με τις αρχές του Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης.
ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΑΜΟΙΒΩΝ
Η πολιτική του Διοικητικού Συμβουλίου είναι να εργοδοτεί διακεκριμένα στελέχη στις πιο σημαντικές θέσεις. Αναμένει
αντίστοιχο επίπεδο απόδοσης από αυτά τα στελέχη και ανταμείβει αναλόγως. Το Συγκρότημα δύναται να
διοργανώσει ειδικές έρευνες, κατά καιρούς, για να αξιολογήσει τα επίπεδα αμοιβών των Συμβούλων. Λαμβάνονται
υπόψη οι συνολικές αμοιβές που πληρώνονται σε παρόμοιες θέσεις εργασίας εντός και εκτός του τομέα κατασκευών
και δομικών υλικών, καθώς και η προσωπική απόδοση και συνεισφορά κάθε Εκτελεστικού Συμβούλου.
Η αμοιβή του Εκτελεστικού Προέδρου και του Γενικού Διευθυντή περιλαμβάνει μεταβλητό μέρος πληρωμής για να
διασφαλιστεί ότι η αμοιβή των εκτελεστικών συνδέεται με την απόδοση της Εταιρείας. Καθορίζεται μέγιστο όριο στο
μεταβλητό στοιχείο της αμοιβής, ενώ το μη μεταβλητό στοιχείο της αμοιβής θεωρείται ότι αποτελεί επαρκή αμοιβή
σε περίπτωση που δεν χορηγηθεί μεταβλητό στοιχείο. Το Διοικητικό Συμβούλιο θεωρεί ότι τα πακέτα αμοιβών αυτής
της μορφής συνάδουν με την επικρατούσα πρακτική και είναι αναγκαία για να προσελκύσουν, διατηρήσουν και
αμείψουν εκτελεστικούς του επιπέδου που ζητά το Συγκρότημα. Στη διαμόρφωση αυτής της πολιτικής το Διοικητικό
Συμβούλιο έλαβε πλήρως υπόψη τις πρόνοιες του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης. Το ετήσιο σχέδιο κινήτρων
ανταμείβει την απόδοση κάθε έτους και καταβάλλεται σε μετρητά. Το μέγιστο φιλοδώρημα βασίζεται στην
αξιολόγηση της απόδοσης του Εκτελεστικού Προέδρου και του Γενικού Διευθυντή, η οποία διεξάγεται από την
Επιτροπή Αμοιβών κατά το τέλος κάθε έτους. Η Επιτροπή Αμοιβών αξιολογεί την απόδοση του Εκτελεστικού
Προέδρου και του Γενικού Διευθυντή λαμβάνοντας υπόψη την χρηματοοικονομική απόδοση της Εταιρείας, τα μέτρα
μείωσης κόστους και τη μακροπρόθεσμη βιωσιμότητα του Συγκροτήματος, καθώς επίσης και μη χρηματοοικονομικά
κριτήρια τα οποία σχετίζονται με την ανάπτυξη και τη δημιουργία μακροπρόθεσμης αξίας στο Συγκρότημα. Τα
φιλοδωρήματα που χορηγήθηκαν κατά το 2022 αφορούν ανταμοιβή για την χρηματοοικονομική απόδοση της
Εταιρείας για το έτος 2022. Η Εταιρεία διατηρεί το δικαίωμα να ανακτήσει στο σύνολο ή μερικώς οποιαδήποτε
φιλοδωρήματα χορηγήθηκαν βάσει στοιχείων τα οποία μεταγενέστερα αποδειχθούν ότι ήταν ανακριβή.
Επιπρόσθετα από το βασικό μισθό και τη συμμετοχή σε σχέδιο κινήτρων, τόσο ο Εκτελεστικός Πρόεδρος όσο και ο
Γενικός Διευθυντής απολαμβάνουν τα ίδια ωφελήματα όπως οι υπόλοιποι υπάλληλοι της Εταιρείας, τα οποία στην
περίπτωση του Γενικού Διευθυντή περιλαμβάνουν το ταμείο προνοίας.
Η πολιτική αμοιβών της Εταιρείας για το έτος 2022 δεν έχει τροποποιηθεί σημαντικά σε σύγκριση με αυτή του
προηγούμενου έτους.
Η συνολική αμοιβή του Εκτελεστικού Συμβούλου υπό την ιδιότητα του ως Εκτελεστικός για το έτος 2022 ήταν
€295.475.
ΣΥΝΤΑΞΙΟΔΟΤΙΚΟ ΣΧΕΔΙΟ
Όλοι οι υπάλληλοι της Εταιρείας περιλαμβανομένου του Γενικού Διευθυντή ήταν μέλη του Ταμείου Προνοίας της
Εταιρείας κατά το 2022, το οποίο είναι σχέδιο καθορισμένης εισφοράς. Δεν υπάρχουν άλλα επιπρόσθετα
συνταξιοδοτικά σχέδια για οποιοδήποτε από τα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 19
ΕΚΘΕΣΗ ΑΜΟΙΒΩΝ (συνέχεια)
ΣΥΜΒΟΛΑΙΑ ΕΡΓΟΔΟΤΗΣΗΣ
Η εργοδότηση των Εκτελεστικών Συμβούλων είναι για απεριόριστη περίοδο, όμως η περίοδος προειδοποίησης δεν
υπερβαίνει το ένα έτος σύμφωνα με τις απαιτήσεις του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης. Σε περίπτωση
τερματισμού από την Εταιρεία της εργοδότησης Εκτελεστικού Συμβούλου, πριν την αφυπηρέτηση του, η Εταιρεία
οφείλει να αποζημιώσει τον Εκτελεστικό Σύμβουλο βάσει των προνοιών του Νόμου.
ΜΗ-ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ
Η αμοιβή των Συμβούλων, Εκτελεστικών και μη Εκτελεστικών για υπηρεσίες που προσέφεραν στην Εταιρεία ως
Σύμβουλοι, καθορίζεται από την Ετήσια Γενική Συνέλευση της Εταιρείας με βάση την πρόταση του Διοικητικού
Συμβουλίου. Οι μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι έχουν επιστολές διορισμού για περίοδο τριών ετών. Δεν συμμετέχουν
σε σχέδιο διαμερισμού κερδών, δικαιώματος επιλογής αγοράς μετοχών, ή σε άλλο σχέδιο κινήτρων. Η αμοιβή για
κάθε ένα από τους Συμβούλους για το 2022 ήταν €20.000 και €25.000 για τον Πρόεδρο και €300 για κάθε
συνάντηση για προσωπική παρουσία.
ΑΜΟΙΒΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΜΗ-ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ
Οι αμοιβές των Συμβούλων, Εκτελεστικών και μη Εκτελεστικών, υπό την ιδιότητά τους ως Σύμβουλοι της Εταιρείας
και ως μέλη των Επιτροπών του Συμβουλίου, καθώς και υπό την ιδιότητα τους ως Εκτελεστικοί Σύμβουλοι για το
έτος 2022 είχαν ως ακολούθως:
Σύμβουλοι
Δικαιώματα
ως Μέλη του
Συμβουλίου
και των
Επιτροπών του
Αμοιβή και
Ωφελήματα
Εκτελεστικών
Συμβούλων
Φιλοδω-
ρήματα
Άλλα
Ωφελή-
ματα
Κοινωνικά
Ωφελήματα
Ταμείο
Προνοίας
Συνολικές
Αμοιβές
€
€
€
€
€
€
€
Εκτελεστικοί Σύμβουλοι
Αντώνιος Αντωνίου
26.800
216.000
70.000
9.475
-
-
322.275
Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι
Γεώργιος Στ. Γαλαταριώτης
23.300
-
-
-
-
-
23.300
Κώστας Στ. Γαλαταριώτης
22.700
-
-
-
-
-
22.700
Σταύρος Γ. Γαλαταριώτης
23.600
-
-
-
-
-
23.600
Κώστας Κουτσός
23.300
-
-
-
-
-
23.300
Χαράλαμπος Παναγιώτου
23.600
-
-
-
-
-
23.600
Maurizio Mansi Montenegro
21.500
-
-
-
-
-
21.500
Αντώνης Μικελλίδης
22.100
-
-
-
-
-
22.100
Αντώνιος Κατσιφός
8.516
-
-
-
-
-
8.516
Στέλιος Σ. Αναστασιάδης
22.400
-
-
-
-
-
22.400
Hakan Gürdal
21.500
-
-
-
-
-
21.500
Mihail Polendakov
12.684
-
-
-
-
-
12.684
252.000
216.000
70.000
9.475
-
-
547.475
Οι Ανεξάρτητοι Μη Εκτελεστικοί Σύμβουλοι, κ.κ. Α. Μικελλίδης και Στ. Σ. Αναστασιάδης, δεν έλαβαν από την
Εταιρεία, κατά τη διάρκεια της θητείας τους και τους δώδεκα μήνες που προηγήθηκαν του διορισμού τους στο
Διοικητικό Συμβούλιο, οποιαδήποτε ουσιώδη άλλη αποζημίωση, εκτός από την αμοιβή τους ως μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.
ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΠΡΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΥΣ
Δεν έχουν παραχωρηθεί οποιαδήποτε δάνεια και/ή εγγυήσεις προς τους Συμβούλους της Εταιρείας, ή στους
Συμβούλους θυγατρικής εταιρείας ούτε και στα συνδεδεμένα με αυτούς πρόσωπα από την Εταιρεία και τις
θυγατρικές της εταιρείες.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 20
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ – ΒΙΟΓΡΑΦΙΚΑ ΣΗΜΕΙΩΜΑΤΑ
ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΑΝΤΩΝΙΟΥ – ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΣ ΠΡΟΕΔΡΟΣ
Ο κ. Αντώνιος Αντωνίου γεννήθηκε στο Λονδίνο. Σπούδασε στο Πανεπιστήμιο του Λονδίνου όπου απόκτησε πτυχίο
BSc (Hons) καθώς και μεταπτυχιακό δίπλωμα.
Εργάστηκε 5 χρόνια ως Βιοχημικός στο Πανεπιστήμιο του Λονδίνου και μετά για 3 χρόνια ως Αναλυτής Συστημάτων
στην British Gas επίσης στο Λονδίνο. Το 1983 υπήρξε ιδρυτικό στέλεχος της εταιρείας ΑΜΕΡ όπου διετέλεσε ως
Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής μέχρι το 1998. Από το 1998 μέχρι τον Δεκέμβριο του 2006 διετέλεσε Senior Vice
President (Operations and Systems) της Nielsen στην Ευρώπη και μέλος του Ευρωπαϊκού Εκτελεστικού Διοικητικού
Συμβουλίου της εταιρείας Nielsen.
Από τον Φεβρουάριο του έτους 2008 διατελεί Εκτελεστικός Πρόεδρος της Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια
Εταιρεία Λτδ. Από τον Αύγουστο του 2017 μέχρι τον Δεκέμβριο 2019 ανέλαβε επιπρόσθετα τα καθήκοντα του
Ανώτατου Εκτελεστικού Διευθυντή της Εταιρείας.
Από τον Ιανουάριο του 2021 είναι ο Πρόεδρος της Ομοσπονδίας Εργοδοτών και Βιομηχάνων Κύπρου (OEB).
Διατελεί ως Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της OEB από τον Ιούλιο του 2011 και μέλος της Εκτελεστικής
Επιτροπής από τον Δεκέμβριο του 2013. Από τον Ιανουάριο του 2019 έως τον Δεκέμβριο του 2020 διετέλεσε
Αντιπρόεδρος της ΟΕΒ.
ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΣΤ. ΓΑΛΑΤΑΡΙΩΤΗΣ
Ο κ. Γεώργιος Στ. Γαλαταριώτης γεννήθηκε στη Λεμεσό το 1947. Σπούδασε Διοίκηση Επιχειρήσεων στο City
Polytechnic του Λονδίνου.
Ο κ. Γεώργιος Γαλαταριώτης είναι Εκτελεστικός Πρόεδρος του Συγκροτήματος Εταιρειών Γαλαταριώτη,
Εκτελεστικός Πρόεδρος της The Cyprus Cement Public Company Ltd και της εταιρείας K&G Complex Public
Company Ltd, καθώς επίσης και μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Enerco – Energy Recovery Limited. Επίσης
διατελεί Διοικητικός Σύμβουλος διαφόρων άλλων ιδιωτικών και δημόσιων εταιρειών. Είναι Επίτροπος του Κυπριακού
Ιδρύματος Προστασίας του Περιβάλλοντος (Terra Cypria) και διετέλεσε μέλος του Συμβουλίου του Εμπορικού και
Βιομηχανικού Επιμελητηρίου Λεμεσού και της Αρχής Λιμένων Κύπρου. Από τις αρχές του 2017 είναι Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου της Ομοσπονδίας Εργοδοτών & Βιομηχάνων.
ΚΩΣΤΑΣ ΣΤ. ΓΑΛΑΤΑΡΙΩΤΗΣ
Ο κ. Κώστας Στ. Γαλαταριώτης γεννήθηκε στη Λεμεσό το 1963. Αποφοίτησε από το 5
ο
Γυμνάσιο Λεμεσού και από
το London School of Economics and Political Science όπου απέκτησε πτυχίο στα Οικονομικά, Βιομηχανία &
Εμπόριο.
Ο κ. Κώστας Γαλαταριώτης είναι Εκτελεστικός Πρόεδρος του Συγκροτήματος Εταιρειών Γαλαταριώτη, μέλος
Διοικητικών Συμβουλίων διαφόρων ιδιωτικών και δημόσιων εταιρειών, Αντιπρόεδρος του Κυπριακού Εμπορικού &
Βιομηχανικού Επιμελητηρίου (ΚΕΒΕ) και μέλος της Δικοινοτικής Τεχνικής Επιτροπής για Οικονομικά και Εμπορικά
Θέματα.
Ο κ. Κώστας Γαλαταριώτης διετέλεσε Επίτιμος Πρόξενος της Ιαπωνίας στην Κύπρο κατά την περίοδο 2007 - 2012,
Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου του Εμπορικού & Βιομηχανικού Επιμελητηρίου Λεμεσού κατά την περίοδο
2014 - 2020 και Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου του Κυπριακού Οργανισμού Προώθησης Επενδύσεων
(CIPA) κατά την περίοδο 2018 - 2021.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 21
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ – ΒΙΟΓΡΑΦΙΚΑ ΣΗΜΕΙΩΜΑΤΑ (συνέχεια)
ΣΤΑΥΡΟΣ Γ. ΓΑΛΑΤΑΡΙΩΤΗΣ
Ο κ. Σταύρος Γαλαταριώτης γεννήθηκε στη Λεμεσό το 1976. Σπούδασε Οικονομικά στο University of Surrey όπου
αποφοίτησε με πτυχίο BSc Business Economics (First Class).
Κατά τη διάρκεια των σπουδών του τιμήθηκε με το βραβείο CIMA. Ο Σταύρος Γαλαταριώτης είναι κάτοχος MBA από
το Cyprus International Institute of Management.
Από το 2000, ο Σταύρος Γαλαταριώτης είναι Εκτελεστικός Σύμβουλος του Συγκροτήματος Εταιρειών Γαλαταριώτη
και Διοικητικός Σύμβουλος διαφόρων ιδιωτικών και δημόσιων εταιρειών.
Είναι Διοικητικός Σύμβουλος της Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ από το 2008.
ΚΩΣΤΑΣ ΚΟΥΤΣΟΣ
Ο κ. Κώστας Κουτσός είναι Εκτελεστικός Πρόεδρος της ΚΕΟ Plc και Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας
Ελληνική Μεταλλευτική Δημόσια Εταιρεία Λτδ. Διετέλεσε διευθύνων σύμβουλος του συγκροτήματος εταιρειών BMS
Metal Pipes Industries από το έτος 1978 μέχρι το έτος 2011. Είναι οικονομικός σύμβουλος, σύμβουλος επιχειρήσεων
για φορολογικά θέματα, γραμματέας και μέλος διοικητικών συμβουλίων άλλων ιδιωτικών εταιρειών. Είναι
προσοντούχος λογιστής και μέχρι το 1977 εργάστηκε για μια δωδεκαετία σε ανώτερη θέση σε μεγάλο διεθνή
ελεγκτικό οίκο. Έχει πολυετή πείρα στην κυπριακή χρηματιστηριακή αγορά. Είναι ενεργό διοικητικό μέλος σε
διάφορα φιλανθρωπικά ιδρύματα και διετέλεσε επίσης μέλος του διοικητικού συμβουλίου του Συνδέσμου
Μεταλλουργικών Βιομηχανιών Κύπρου, μέλους της ΟΕΒ, από το 1985 μέχρι το 2011.
ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ Π. ΠΑΝΑΓΙΩΤΟΥ
Ο κ. Χαράλαμπος Π. Παναγιώτου γεννήθηκε στις 6 Ιουλίου 1971. Αποφοίτησε από το Πρώτο Λύκειο Πάφου και
σπούδασε Management Sciences (BSc) στο London School of Economics and Political Science (1993). Από το
1993 μέχρι το 1996 υπηρέτησε ως εκπαιδευόμενος λογιστής στην Coopers & Lybrand στα τμήματα ελέγχου και
φορολογίας. Το 1996 έλαβε τον επαγγελματικό τίτλο του Εγκεκριμένου Λογιστή από το Institute of Chartered
Accountants in England and Wales και έγινε επίσης μέλος του Συνδέσμου Εγκεκριμένων Λογιστών Κύπρου.
Ακολούθως, εργοδοτήθηκε από τη Λαϊκή Κυπριακή Τράπεζα Λτδ. Το 2000, διορίστηκε Οικονομικός Διευθυντής της
Ιεράς Μητρόπολης Πάφου και Εκτελεστικός Διοικητικός Σύμβουλος του St. George Hotel (Management) Ltd και του
SM Tsada Golf Ltd, θέσεις στις οποίες υπηρέτησε μέχρι τον Σεπτέμβριο του 2010, οπόταν και διορίστηκε Διευθύνων
Σύμβουλος του Συγκροτήματος της KEO PLC. Είναι μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου διαφόρων εταιρειών του
συγκροτήματος της Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας. Υπηρέτησε ως μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της
Ελληνικής Τράπεζας Δημόσια Εταιρεία Λτδ από τον Ιούνιο του 2005 μέχρι τον Ιανουάριο του 2014. Κατά την ίδια
χρονική περίοδο διετέλεσε Πρόεδρος στην Ελληνική Τράπεζα (Επενδύσεις) Λτδ. Από τις αρχές του 2017 είναι Μέλος
του Διοικητικού Συμβουλίου της Ομοσπονδίας Εργοδοτών & Βιομηχάνων.
MAURIZIO MANSI MONTENEGRO
Ο κ. Maurizio Mansi Montenegro γεννήθηκε στις 10 Μαρτίου 1962. Είναι κάτοχος πτυχίου Στατιστικής Επιστήμης
από το Πανεπιστήμιο της Ρώμης «La Sapienza», καθώς επίσης και μεταπτυχιακών διπλωμάτων στο Στρατηγικό και
στο Διεθνές Μάρκετινγκ από το SDA Bocconi School of Management του Μιλάνου και έχει παρακολουθήσει το
International Executive Program του «Institut Européen d’Administration des Affaires» (INSEAD). Ο κ. Maurizio
Mansi Montenegro ξεκίνησε την καριέρα του στην Hewlett-Packard ως Αναλυτής Επιχειρήσεων και ακολούθως ως
Ειδικός Στρατηγικής Οργάνωσης στην Agusta – Westland.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 22
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ – ΒΙΟΓΡΑΦΙΚΑ ΣΗΜΕΙΩΜΑΤΑ (συνέχεια)
Ο κ. Maurizio Mansi Montenegro εργάστηκε στον Όμιλο Italcementi από το 1990, αρχικά από τη θέση του Συντονιστή
Αναλυτή Μάρκετινγκ και, μετά από επτά χρόνια εμπειρίας στον Στρατηγικό Προγραμματισμό του Ομίλου, από την
θέση του υπεύθυνου για τις εμπορικές εργασίες τσιμέντου στην Αίγυπτο. Το 2007 ο κ. Maurizio Mansi Montenegro
διορίσθηκε ως Βοηθός του Ανώτερου Εκτελεστικού Διευθυντή της Italcementi S.p.A. και από το 2009 μέχρι το τέλος
του 2016 ήταν ο Διευθύνων Σύμβουλος της Interbulk Trading S.A. Από τον Ιανουάριο του 2017, ο κ. Maurizio Mansi
Montenegro είναι Γενικός Σύμβουλος Εμπορίας (Πρώτων Υλών) της HC Trading, την εμπορική εταιρεία του Ομίλου
Heidelberg Cement. Είναι επίσης μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου των Interbulk Trading SA, HC Trading GmbH,
HC Trading Malta Ltd και HCT Green Ltd.
ΑΝΤΩΝΗΣ ΜΙΚΕΛΛΙΔΗΣ
Ο κ. Αντώνης Μικελλίδης γεννήθηκε στο Λονδίνο το 1978. Σπούδασε στο University of Westminster όπου απέκτησε
Πτυχίο στα Εταιρικά Συστήματα Πληροφορικής. Κατέχει Μεταπτυχιακό Δίπλωμα στην Ναυτιλία, Εμπόριο και
Χρηματοοικονομικά από το City University London καθώς επίσης και δίπλωμα στις Σπουδές Τρομοκρατίας,
εστιάζοντας κυρίως στην Θαλάσσια Πειρατεία, από το Πανεπιστήμιο St. Andrews στην Σκωτία.
Ο κ. Μικελλίδης εργοδοτήθηκε από την εταιρεία Zela Shipping Company Ltd στο Λονδίνο το 2002 ως χειριστής
στόλου και το 2006 του ανατέθηκε η αναδιοργάνωση της εταιρείας διαχείρισης του στόλου στον Πειραιά. Από το
2010 διετέλεσε Διευθυντής, Ανώτερος Οικονομικός Διευθυντής και Αντιπρόεδρος της εταιρείας Olympia Ocean
Carriers Ltd. Το 2012 διορίστηκε επίσης Διευθυντής της εταιρείας Sea Trade Holdings. Ο κ. Μικελλίδης εκλέγηκε και
είναι μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Κυπριακής Ένωσης Πλοιοκτητών από το 2009.
ΣΤΕΛΙΟΣ Σ. ΑΝΑΣΤΑΣΙΑΔΗΣ
Ο κ. Στέλιος Σ. Αναστασιάδης, 69 ετών, είναι Μηχανολόγος Μηχανικός. Σπούδασε στο Queen Mary College όπου
απόκτησε πτυχίο First Class Honours B.Sc. (Eng), και στο Imperial College του Πανεπιστημίου του Λονδίνου από
το οποίο απέκτησε μεταπτυχιακό δίπλωμα (M.Sc./D.I.C.).
Ο κ. Αναστασιάδης είναι Διευθύνων Σύμβουλος της εταιρείας KONE Elevators Cyprus Ltd, της κορυφαίας εταιρείας
στην Κύπρο στον τομέα των ανελκυστήρων και των κυλιόμενων κλιμάκων, με 120 εργαζομένους και ετήσιο κύκλο
εργασιών €17,1 εκ.
Είναι τέως Πρόεδρος του Εμπορικού και Βιομηχανικού Επιμελητηρίου Λευκωσίας, επίτιμο μέλος της εκτελεστικής
επιτροπής του ΚΕΒΕ, μέλος του Τεχνικού Επιμελητηρίου Κύπρου και Πρόεδρος του Ενιαίου Φορέα Εξώδικης
Επίλυσης Διαφορών Χρηματοοικονομικής Φύσης της Κυπριακής Δημοκρατίας. Στο παρελθόν υπηρέτησε ως
Αντιπρόεδρος της Eurocypria Airlines, μέλος του Συμβουλίου Κοινωνικών Ασφαλίσεων, μέλος του Συμβουλίου
Δανειστικών Επιτρόπων και μέλος του διοικητικού συμβουλίου του Κυπριακού Οργανισμού Προτύπων και Ελέγχου
Ποιότητας.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 | 23
ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ – ΒΙΟΓΡΑΦΙΚΑ ΣΗΜΕΙΩΜΑΤΑ (συνέχεια)
HAKAN GÜRDAL
Ο κ. Hakan Gürdal σπούδασε μηχανολόγος μηχανικός στο Τεχνικό Πανεπιστήμιο Yildiz στην
Κωνσταντινούπολη και είναι κάτοχος MBA με κατεύθυνση τη Διεθνή Διοίκηση από το Πανεπιστήμιο της
Κωνσταντινούπολης.
Εργοδοτήθηκε στην Çanakkale Çimento (σήμερα μέρος της κοινοπραξίας Akçansa στην Τουρκία της
Heidelberg Cement) το 1992, ως μηχανικός επενδύσεων για την ανέγερση του λιμανιού και τερματικού της
Κωνσταντινούπολης. Με την λειτουργία του τερματικού, διορίστηκε Διευθυντής του Τερματικού και μετέπειτα
Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής, υπεύθυνος για τις επιχειρηματικές δραστηριότητες τσιμέντου και
σκυροδέματος. Υπήρξε κάτοχος διαφόρων διοικητικών θέσεων στην Akçansa, όπως Διευθυντής Στρατηγικής
και Εταιρικής Ανάπτυξης (1996–1997), Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής Τοπικών Πωλήσεων και Εξαγωγών
Τσιμέντου (1997–2000) και Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής Έτοιμου Σκυροδέματος, Αδρανών Υλικών και
Αγορών (2000–2008), προτού γίνει Γενικός Διευθυντής της Akçansa (2008–2014). Από το 2014 μέχρι τα τέλη
Ιανουαρίου 2016 υπήρξε Πρόεδρος της Στρατηγικής Επιχειρηματικής Μονάδας Τσιμέντου της Sabanci Holding,
υπεύθυνος για τις εταιρείες Cimsa & Akcansa.
Ο κ. Gürdal διορίστηκε μέλος του Εκτελεστικού Συμβουλίου της Heidelberg Cement την 1
η
Φεβρουαρίου 2016.
Από την 1
η
Απριλίου 2016, είναι υπεύθυνος για τις περιοχές της Αφρικής και της Ανατολικής Μεσογείου του
Συγκροτήματος της Hedeilberg Cement. Επιπρόσθετα, από την 1
η
Ιανουαρίου 2017 μέχρι την 30
η
Απριλίου
2019, υπήρξε σε επίπεδο Διοικητικού Συμβουλίου υπεύθυνος της λειτουργίας αγορών του Συγκροτήματος της
Heidelberg Cement. Προεδρεύει της Ομάδας Εργασίας Εναλλακτικών Καυσίμων του Συγκροτήματος σε διεθνή
επίπεδο.
Από τις 5 Απριλίου 2019, είναι επίσης υπεύθυνος σε επίπεδο Διοικητικού Συμβουλίου για την εταιρεία HC
Trading.
MIHAIL POLENDAKOV
Ο κ. Mihail Polendakov γεννήθηκε στη Σόφια της Βουλγαρίας το 1964. Το 1990 αποφοίτησε από το University
of World Economy με ειδίκευση στις Διεθνείς Οικονομικές Σχέσεις και το 2002 παρακολούθησε το Πρόγραμμα
Ανάπτυξης Ανώτατης Διοίκησης του INSEAD. Έπειτα παρακολούθησε το πρόγραμμα SUMMIT του
Πανεπιστημίου Duke.
Ο κ. Mihail Polendakov ξεκίνησε την καριέρα του στην HeidelbergCement Group AG το 1997 ως εμπορικός
διευθυντής της Zlatna Panega Cement AD και το 2001 διορίστηκε Country Manager της Zlatna Panega Cement
AD, μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και Πρόεδρος του Εποπτικού Συμβουλίου της Granatoid AD, Πρόεδρος
του Εποπτικού Συμβουλίου της “Karieri za pyasatzi I tchakuli” AD και Εκτελεστικός Διευθυντής της
“Ceskomoravski Cement – Sofia Branch”. Το 2004 ο κ. Polendakov διορίστηκε ως Διευθυντής Επιχειρηματικής
Ανάπτυξης και Συγχωνεύσεων και Εξαγορών (M&A) στην Κεντρική και Ανατολική Ευρώπη, Ρωσία και την
Κοινοπολιτεία Ανεξάρτητων Κρατών (CIS) για την HeidelbergCement Group AG, Γερμανίας. Το 2009 ο κ.
Polendakov έγινε Ανώτατος Εκτελεστικός Διευθυντής της Black Sea Property Fund Βουλγαρίας EAD / (BKSA),
εταιρείας εισηγμένης στο Χρηματιστήριο AIM του Λονδίνου.
Το 2011, ο κ. Mihail Polendakov ανέλαβε τον ρόλο του Γενικού Διευθυντή της HeidelbergCement στην Ρωσία,
θέση την οποία κατείχε για 11 χρόνια μέχρι το Μάιο του 2022, όταν έγινε Γενικός Διευθυντής της
HeidelbergCement για τη Βουλγαρία, την Ελλάδα και την Αλβανία.
Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εσόδων
Για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022
Σημ. 2022 2021
€000 €000
Εισοδήματα
5 142.661 101.419
Κόστος πωλήσεων
(119.381 ) (73.777 )
Μικτό κέρδος
Άλλα λειτουργικά έσοδα
6 2.535 1.357
Έξοδα διανομής
(5.758 ) (4.879 )
Έξοδα διοίκησης
(3.979 ) (4.169 )
Άλλα λειτουργικά έξοδα
(1.499 ) (1.442 )
Κέρδος από εργασίες πριν από καθαρά έξοδα χρηματοδότησης
7 14.579 18.509
Έσοδα χρηματοδότησης
Έξοδα χρηματοδότησης
(531 ) (286 )
Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης
9 (220 ) (174 )
Καθαρό κέρδος / ζημία από επενδυτικές δραστηριότητες
10 83 (45 )
Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένη εταιρεία
18 603 727
Κέρδος πριν από τη φορολογία
Φορολογία
11 (2.148 ) (1.576 )
Κέρδος έτους
Λοιπά συνολικά έσοδα
Ποσά που δεν θα αναταξινομηθούν στα αποτελέσματα
Επενδύσεις σε μετοχές στην δίκαιη αξία μέσω λοιπών συνολικών εισοδημάτων -
καθαρή μεταβολή στην εύλογη αξία
19 48 14
Μεταβολή στην εύλογη αξία ακινήτων
13 1.922 -
Ποσά που θα αναταξινομηθούν ή ίσως να αναταξινομηθούν στα αποτελέσματα
Αναβαλλόμενη φορολογία που προκύπτει από επανεκτίμηση γης
11 (248 ) (389 )
Λοιπά συνολικά έξοδα για το έτος
Συνολικά έσοδα για το έτος
Κέρδος που αναλογεί σε:
Μετόχους της Εταιρείας
Δικαιώματα μειοψηφίας
Συνολικά έσοδα που αναλογούν σε:
Μετόχους της Εταιρείας
Δικαιώματα μειοψηφίας
Βασικά και αναπροσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή (σεντ)
12 17,9 24,2
Οι σημειώσεις στις σελίδες 40 μέχρι 78 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |32
Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εσόδων Ιθύνουσας Εταιρείας
Για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022
Σημ. 2022 2021
€000 €000
Εισοδήματα
5 142.661 101.419
Κόστος πωλήσεων
(119.381) (73.777)
Μικτό κέρδος
23.280 27.642
Άλλα λειτουργικά έσοδα
6 2.535 1.357
Έξοδα διανομής
(5.758) (4.879)
Έξοδα διοίκησης
(3.978) (4.190)
Άλλα λειτουργικά έξοδα
(1.499) (1.442)
Κέρδος από εργασίες πριν από καθαρά έξοδα χρηματοδότησης
7 14.580 18.488
Έσοδα χρηματοδότησης
311 112
Έξοδα χρηματοδότησης
(531) (286)
Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης
9 (220) (174)
Καθαρό κέρδος από επενδυτικές δραστηριότητες
10 543 525
Κέρδος πριν από τη φορολογία
14.903 18.839
Φορολογία
11 (2.065) (1.484)
Κέρδος έτους
12.838 17.355
Λοιπά συνολικά έσοδα
Ποσά που δεν θα αναταξινομηθούν στα αποτελέσματα
Επενδύσεις σε μετοχές στην δίκαιη αξία μέσω λοιπών συνολικών εισοδημάτων -
καθαρή μεταβολή στην εύλογη αξία
19 48 14
Μεταβολή στην εύλογη αξία ακινήτων
13 1.922 -
Ποσά που θα αναταξινομηθούν ή ίσως να αναταξινομηθούν στα αποτελέσματα
Αναβαλλόμενη φορολογία που προκύπτει από επανεκτίμηση γης
11 (248) (389)
Λοιπά συνολικά έξοδα για το έτος
1.722 (375)
Συνολικά έσοδα για το έτος
14.560 16.980
Βασικά και αναπροσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή (σεντ)
12 17,8 24,1
Οι σημειώσεις στις σελίδες 40 μέχρι 78 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |33
Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης
Στις 31 Δεκεμβρίου 2022
Σημ. 2022 2021
€000 €000
Περιουσιακά στοιχεία
Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός
13 219.062 221.837
Άυλα περιουσιακά στοιχεία
15 12.338 12.332
Ακίνητα για επένδυση
14 5.608 5.533
Δικαίωμα χρήσης περιουσιακών στοιχείων
33 1.466 1.583
Επένδυση σε συνδεδεμένη εταιρεία
18 1.697 1.625
Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού σε δίκαιη αξία μέσω των άλλων
συνολικών εισοδημάτων
19
Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων
Αποθέματα
20 46.232 42.078
Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις
21 12.607 6.885
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών
22 2.209 1.612
Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων
Σύνολο περιουσιακών στοιχείων
Ίδια κεφάλαια
Μετοχικό κεφάλαιο
23 30.932 30.932
Αποθεματικά
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στους μετόχους της
Εταιρείας
Υποχρεώσεις
Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις
24 12.249 3.801
Υποχρεώσεις μισθώσεων
33 1.471 1.542
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις
25 23.274 23.910
Προβλέψεις για υποχρεώσεις και δαπάνες
26 - 300
Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων
Τραπεζικά παρατραβήγματα
22 - 7.761
Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις
24 3.454 959
Υποχρεώσεις μισθώσεων
33 115 115
Φόρος εισοδήματος πληρωτέος
Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις
27 12.199 6.868
Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων
Σύνολο υποχρεώσεων
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων
Αυτές οι οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν για έκδοση από το Διοικητικό Συμβούλιο και υπογράφηκαν
εκ μέρους του στις 30 Μαρτίου 2023 από:
ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΑΝΤΩΝΙΟΥ
ΚΩΣΤΑΣ ΓΑΛΑΤΑΡΙΩΤΗΣ
}
Διοικητικοί Σύμβουλοι
Οι σημειώσεις στις σελίδες 40 μέχρι 78 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |34
Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης Ιθύνουσας Εταιρείας
Στις 31 Δεκεμβρίου 2022
Σημ. 2022 2021
€000 €000
Περιουσιακά στοιχεία
Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός
13 219.062 221.837
Άυλα περιουσιακά στοιχεία
15 12.338 12.332
Ακίνητα για επένδυση
14 5.405 5.318
Δικαίωμα χρήσης περιουσιακών στοιχείων
33 1.466 1.583
Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες
17 10 -
Επένδυση σε συνδεδεμένη εταιρεία
18 500 500
Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού σε δίκαιη αξία μέσω των άλλων
συνολικών εισοδημάτων
19 280 232
Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων
239.061 241.802
Αποθέματα
20 46.232 42.078
Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις
21 13.152 7.428
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών
22 2.199 1.612
Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων
61.583 51.118
Σύνολο περιουσιακών στοιχείων
300.644 292.920
Ίδια κεφάλαια
Μετοχικό κεφάλαιο
23 30.932 30.932
Αποθεματικά
216.751 215.859
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων
247.683 246.791
Υποχρεώσεις
Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις
24 12.249 3.801
Υποχρεώσεις μισθώσεων
33 1.471 1.542
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις
25 23.274 23.910
Προβλέψεις για υποχρεώσεις και δαπάνες
26 - 300
Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων
36.994 29.553
Τραπεζικά παρατραβήγματα
22 - 7.761
Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις
24 3.454 959
Υποχρεώσεις μισθώσεων
33 115 115
Φόρος εισοδήματος πληρωτέος
200 875
Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις
27 12.198 6.866
Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων
15.967 16.576
Σύνολο υποχρεώσεων
52.961 46.129
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων
300.644 292.920
Αυτές οι οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν για έκδοση από το Διοικητικό Συμβούλιο και υπογράφηκαν
εκ μέρους του στις 30 Μαρτίου 2023 από:
ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΑΝΤΩΝΙΟΥ
ΚΩΣΤΑΣ ΓΑΛΑΤΑΡΙΩΤΗΣ
}
Διοικητικοί Σύμβουλοι
Οι σημειώσεις στις σελίδες 40 μέχρι 78 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |35
Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων
Για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022
Μετοχικό
Κεφάλαιο
Αποθεματικό
υπέρ το άρτιο
Αποθεματικό
επανεκτίμησης
Αποθεματικό
εύλογης αξίας
Συσσωρευμένα
κέρδη
Ίδια κεφάλαια
που
αναλογούν
στους
μετόχους της
Εταιρείας
Μη ελέγχουσες
συμμετοχές
Σύνολο ιδίων
κεφαλαίων
€000 €000 €000 €000 €000 €000 €000 €000
Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2021 30.932 45.388 35.503 (413 )
Λοιπά συνολικά έσοδα
Κέρδος έτους - - - - 17.441 17.441 - 17.441
Άλλα λοιπά συνολικά έσοδα
Λοιπά συνολικά έξοδα - - (389 ) 14 - (375 ) - (375 )
Συνολικά έσοδα για το έτος - - (389 ) 14 17.441 17.066 - 17.066
Συναλλαγές με ιδιοκτήτες της Εταιρείας
Εισφορές και διανομές
Μερίσματα (σημ. 29) - - - - (16.545 ) (16.545 ) - (16.545 )
Μεταφορά - - (954 ) - 954 - - -
Υπόλοιπο στις 31 Δεκεμβρίου 2021 / 1 Ιανουαρίου 2022 30.932 45.388 34.160 (399 ) 137.505 247.586 - 247.586
Λοιπά συνολικά έσοδα
Κέρδος έτους - - - -
Άλλα λοιπά συνολικά έσοδα
Λοιπά συνολικά έσοδα
Συνολικά έσοδα για το έτος
Συναλλαγές με ιδιοκτήτες της Εταιρείας
Εισφορές και διανομές
Μερίσματα (σημ. 29)
Μεταφορά
Υπόλοιπο στις 31 Δεκεμβρίου 2022 30.932 45.388 34.625 (351 ) 137.943 248.537 - 248.537
Οι σημειώσεις στις σελίδες 40 μέχρι 78 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |36
Κατάσταση Μεταβολών στα ίδια κεφάλαια Ιθύνουσας Εταιρείας
Για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022
Μετοχικό
Κεφάλαιο
Αποθεματικό
υπέρ το άρτιο
Αποθεματικό
επανεκτίμησης
Αποθεματικό
εύλογης αξίας
Συσσωρευμένα
κέρδη
Σύνολο ιδίων
κεφαλαίων
€000 €000 €000 €000 €000
Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2021 30.932 45.388 35.615 (413) 134.834 246.356
Λοιπά συνολικά έσοδα
Κέρδος έτους - - - - 17.355 17.355
Άλλα λοιπά συνολικά έσοδα
Λοιπά συνολικά έξοδα - - (389) 14 - (375)
Συνολικά έσοδα για το έτος - - (389) 14 17.355 16.980
Συναλλαγές με ιδιοκτήτες της Εταιρείας
Εισφορές και διανομές
Μερίσματα (σημ. 29) - - - - (16.545) (16.545)
Μεταφορά - - (954) - 954 -
Υπόλοιπο στις 31 Δεκεμβρίου 2021 / 1 Ιανουαρίου 2022 30.932 45.388 34.272 (399) 136.598 246.791
Λοιπά συνολικά έσοδα
Κέρδος έτους
- - - - 12.838 12.838
Άλλα λοιπά συνολικά έσοδα
Λοιπά συνολικά έσοδα
- - 1.674 48 - 1.722
Συνολικά έσοδα για το έτος
- - 1.674 48 12.838 14.560
Συναλλαγές με ιδιοκτήτες της Εταιρείας
Εισφορές και διανομές
Μερίσματα (σημ. 29)
- - - - (13.668) (13.668)
Μεταφορά
- - (1.209) - 1.209 -
Υπόλοιπο στις 31 Δεκεμβρίου 2022 30.932 45.388 34.737 (351) 136.977 247.683
Εταιρείες που δεν διανέμουν 70% των κερδών τους μετά τη φορολογία, όπως προσδιορίζονται από τον περί Εκτάκτου Εισφοράς για την Άμυνα της Δημοκρατίας Νόμο, κατά τη
διάρκεια των δύο ετών από το τέλος του φορολογικού έτους στο οποίο τα κέρδη αναφέρονται, θα θεωρείται πως έχουν διανέμει αυτό το ποσό ως μέρισμα στις 31 Δεκεμβρίου του
δεύτερου έτους. Το ποσό της λογιζόμενης διανομής μερίσματος μειώνεται με οποιοδήποτε πραγματικό μέρισμα που έχει ήδη διανεμηθεί εώς τις 31 Δεκεμβρίου του δεύτερου έτους για
το έτος στο οποίο αναφέρονται τα κέρδη. Με βάση το ποσό της λογιζόμενης διανομής μερισμάτων, η Εταιρεία καταβάλλει ειδική αμυντική εισφορά για λογαριασμό των μετόχων σε
ποσοστό 17% όταν οι δικαιούχοι μέτοχοι είναι φορολογικοί κάτοικοι της Κύπρου και έχουν την κατοικία τους (domicile) στην Κύπρο. Επιπλέον, από την 1 Μαρτίου 2019 (λογιζόμενη
διανομή μερισμάτων για το έτος 2017), η Εταιρεία καταβάλλει εισφορά για το Γενικό Σύστημα Υγείας (ΓεΣΥ) εκ μέρους των μετόχων με ποσοστό 2,65% (για την περίοδο από 1
Μαρτίου 2019 μέχρι 28 Φεβρουαρίου 2020, 1,70%), όταν οι δικαιούχοι μέτοχοι είναι φυσικά πρόσωπα, φορολογικοί κάτοικοι της Κύπρου, ανεξάρτητα από την κατοικία τους.
Οι σημειώσεις στις σελίδες 40 μέχρι 78 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |37
Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών
Για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022
Σημ. 2022 2021
€000 €000
Ροή μετρητών από εργασίες
Κέρδος έτους
Αναπροσαρμογές για:
Αποσβέσεις και χρεολύσεις
Μη πραγματοποιηθήσα συναλλαγματική ζημιά
(311 ) (112 )
Μεταβολή εύλογης αξίας σε ακίνητα για επένδυση
14 (75 ) 50
Μερίσματα εισπρακτέα
10 (8 ) (5 )
Τόκοι πληρωτέοι
9 531 332
Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένη εταιρεία
18 (603 ) (727 )
Ζημιά από τη διάθεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού
Πρόβλεψη για επισφαλείς χρεώστες
Επισφαλείς χρεώστες που ανακτήθηκαν και κίνηση απομείωσης
(75 ) (226 )
Φορολογία
11 2.148 1.576
Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης και
προβλέψεων
Μεταβολή:
Εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων
(5.648 ) 972
Αποθεμάτων
(4.154 ) (16.366 )
Εμπορικών και λοιπών υποχρεώσεων
Προβλέψεων
(300 ) -
Μετρητά από εργασίες
Τόκοι που πληρώθηκαν
(487 ) (289 )
Φορολογία που πληρώθηκε
(3.707 ) (2.340 )
Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες
Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες
Εισπράξεις από τη διάθεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού
Μερίσματα που εισπράχθηκαν
Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού
13 (10.490 ) (9.925 )
Πληρωμές για αγορά άυλων περιουσιακών στοιχείων
15 (11 ) -
Καθαρή εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες
(10.065 ) (9.334 )
Ροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων
Αποπληρωμή δανείων
(5.847 ) (8.181 )
Πληρωμές μισθώσεων
33 (115 ) (115 )
Μερίσματα που πληρώθηκαν
29 (13.668 ) (16.545 )
Καθαρή ροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες
(2.840 ) (24.841 )
Επίδραση διακύμανσης της συναλλαγματικής ισοτιμίας στα διαθέσιμα σε
μετρητά
Καθαρή αύξηση/(μείωση) μετρητών και αντίστοιχων μετρητών
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών την 1 Ιανουαρίου
(6.149 ) 13.782
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στις 31 Δεκεμβρίου
22 2.209 (6.149 )
13, 15, 33
Οι σημειώσεις στις σελίδες 40 μέχρι 78 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |38
Κατάσταση Ταμειακών Ροών Ιθύνουσας Εταιρείας
Για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022
Σημ. 2022 2021
€000 €000
Ροή μετρητών από εργασίες
Κέρδος έτους
12.838 17.355
Αναπροσαρμογές για:
Αποσβέσεις και χρεολύσεις
15.230 14.258
Μη πραγματοποιηθήσα συναλλαγματική ζημιά
(311) (112)
Μεταβολή εύλογης αξίας σε ακίνητα για επένδυση
14 (87) 50
Μερίσματα εισπρακτέα
10 (456) (575)
Τόκοι πληρωτέοι
9 531 332
Zημιά από τη διάθεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού
52 71
Πρόβλεψη για επισφαλείς χρεώστες
78 -
Επισφαλείς χρεώστες που ανακτήθηκαν και κίνηση απομείωσης
(75) (226)
Φορολογία
11 2.065 1.484
Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης και
προβλέψεων
29.865 32.637
Μεταβολή:
Εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων
(5.650) 993
Αποθεμάτων
(4.154) (16.366)
Εμπορικών και λοιπών υποχρεώσεων
5.339 (502)
Προβλέψεων
(300) -
Μετρητά από εργασίες
25.100 16.762
Τόκοι που πληρώθηκαν
(487) (289)
Φορολογία που πληρώθηκε
(3.624) (2.340)
Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες
20.989 14.133
Ροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες
Εισπράξεις από τη διάθεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού
27 16
Μερίσματα που εισπράχθηκαν
409 575
Πληρωμή για αγορά εξαρτημένης εταιρείας
(10) -
Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού
13 (10.490) (9.925)
Πληρωμές για αγορά άυλων περιουσιακών στοιχείων
15 (11) -
Καθαρή εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες
(10.075) (9.334)
Ροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων
16.790 -
Αποπληρωμή δανείων
(5.847) (8.181)
Πληρωμές μισθώσεων
33 (115) (115)
Μερίσματα που πληρώθηκαν
29 (13.668) (16.545)
Καθαρή εκροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες
(2.840) (24.841)
Επίδραση διακύμανσης της συναλλαγματικής ισοτιμίας στα διαθέσιμα σε
μετρητά
274 111
Καθαρή αύξηση/(μείωση) μετρητών και αντίστοιχων μετρητών
8.348 (19.931)
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών την 1 Ιανουαρίου
(6.149) 13.782
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στις 31 Δεκεμβρίου
22 2.199 (6.149)
13, 15, 33
Οι σημειώσεις στις σελίδες 40 μέχρι 78 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |39
Σημειώσεις στις Οικονομικές Καταστάσεις
Για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022
1
Σύσταση και κύριες δραστηριότητες
2
Βάση Ετοιμασίας
Η "Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ" (η "Εταιρεία") ιδρύθηκε στην Κύπρο το 1963. Η Εταιρεία εδρεύει στην Κύπρο και είναι
δημόσια εταιρεία σύμφωνα με τις πρόνοιες του Περί Εταιρειών Νόμου της Κύπρου Κεφ. 113 και των Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών
Κύπρου Νόμων και Κανονισμών. Το εγγεγραμμένο γραφείο της Εταιρείας βρίσκεται στη Λεωφόρο Κυριάκου Μάτση 1Α, 1082 Λευκωσία ,
Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022 περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της
Εταιρείας και των θυγατρικών της (μαζί αναφερόμενες ως το 'Συγκρότημα') και της συμμετοχής του Συγκροτήματος σε συνδεδεμένες
εταιρείες.
Οι ενοποιημένες και χωριστές οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας (οι «οικονομικές καταστάσεις») εγκρίθηκαν προς δημοσίευση από το
Διοικητικό Συμβούλιο στις 30 Μαρτίου 2023.
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |40
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |41
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |42
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |43
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |44
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |45
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |46
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |47
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |48
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |49
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |50
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |51
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |52
Έξοδα
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |53
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |54
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |55
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |56
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |57
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |58
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |59
Net book value of plant and machinery included above held under finance leases and hire
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |60
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |61
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |62
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |63
The unrealised loss of £513.000 from the decrease in the value of investments, being the difference between the acquisition
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |64
The unrealised loss of £513.000 from the decrease in the value of investments, being the difference between the acquisition
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |65
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |66
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |67
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |68
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |69
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |70
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |71
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |72
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |73
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |74
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |75
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |76
Ο ισολογισμός του Ομίλου την 31 Δεκεμβρίου 2007 και 31 Δεκεμβρίου 2006, η κατάσταση αναγνωρισμένων εσόδων καιΌπως έχει ανακοινωθεί, η Εταιρεία έχει υπογράψει με τη Κυπριακή Εταιρεία Τσιμέντων ("CCC") συμφωνία για συγχώνευση
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |77
ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ‘22 |78